Постановление Администрации г. Саратова от 14.11.2008 № 1384
Об утверждении Порядка проведения и критериев оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА САРАТОВА ПОСТАНОВЛЕНИЕ 14.11.2008 N 1384Об утверждении Порядка проведенияи критериев оценки эффективности реализациидолгосрочных целевых программ В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации постановляю: 1. Утвердить Порядок проведения и критерии оценки эффективностиреализации долгосрочных целевых программ (приложение). 2. Данное постановление вступает в силу с 1 января 2009 года. 3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить назаместителя главы администрации города по экономике Хомутову Т.В.Главаадминистрации города В.Л.Сомов Приложение к постановлению главы администрации города от 14 ноября 2008 года N 1384 Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ 1. Настоящий Порядок проведения и критерии оценки эффективностиреализации долгосрочных целевых программ (далее - Порядок) определяютпроцедуру проведения оценки эффективности реализации долгосрочныхцелевых программ (далее - программ). Для целей настоящего Порядка под эффективностью понимаетсясоотношение результата реализации программы к затратам, расходам,обусловившим, обеспечившим его получение. 2. Оценка эффективности осуществляется комитетом по экономикеадминистрации города по итогам реализации за отчетный год инарастающим итогом за период реализации программы на основанииотчетов, представляемых муниципальным заказчиком программы и принеобходимости с использованием сведений из дополнительных источников. 3. Результаты оценки действующих программ используются припринятии решений о составе программ, предлагаемых к финансированию засчет средств бюджета города в очередном финансовом году, и онеобходимости внесения изменений, дополнений в действующие программыили их досрочном прекращении. 4. Для оценки программ применяется итоговый показатель рейтингапрограммы, рассчитанный на основании системы комплексных и частныхкритериев с использованием весовых коэффициентов. Частный критерий представляет собой признак, на основаниикоторого формируется оценка определенного качества или свойстваобъекта. Под комплексным критерием понимается совокупность признаков -частных критериев, на основании которой формируется комплексная оценкакачества экономического объекта, свойств системы. Система комплексных критериев (Кi) включает в себя: K1 - действие механизма реализации программы; K2 - структурные параметры финансирования программы; K3 - эффективность использования бюджетных средств; Под весовым коэффициентом критерия zi (комплексного критерия Zi)понимается числовой параметр, отражающий значимость, "вес" данногокритерия (комплексного критерия), в сравнении с другими критериями(комплексными критериями), влияющими на показатель рейтинга программы. R - итоговый показатель рейтинга программы - это сумма полученныхоценок по комплексным критериям (Ki) с учетом их весовых коэффициентов(Zi). 5. При расчете комплексных критериев К1, К2 первоначальноопределяется соответствие программы частным критериям (ki). Степеньсоответствия программы каждому частному критерию (ki) оценивается побалльной шкале в диапазоне от 0 до 10 баллов. При этом присвоеннаябалльная оценка (N) аргументируется соответствующими функциональнымихарактеристиками конкретных программ, текущими параметрами ипоказателями, отражающими ход реализации программы и деятельностьмуниципального заказчика программы по обеспечению достижения целей иконкретных результатов программы. Расчет частного критерия (ki)производится путем умножения весового коэффициента (zi) на одну избалльных оценок (N) по следующей формуле: ki = zi x N. Расчет комплексных критериев К1, К2 производится путемсуммирования оценок по частным критериям ki, входящим в составкомплексного критерия: Ki = k1 + k2 +... + ki. 6. Оценки по комплексному критерию К1 представлены в следующейтаблице:----------------------------------------------------------------------|Обозна-|Весовой | Формулировка | Градации |Система||чение |коэффи- | частного | |балль- ||частно-|циент | критерия ki | |ных ||го кри-|крите- | | |оценок,||терия, |рия, | | | N || k | z | | | ||-------+--------+----------------+--------------------------+-------|| k 1,1 | z 1,1 | Степень | в отчетном периоде | 10 || | = 0,4 | выполнения | выполнено более 95% | || | | мероприятий | мероприятий программы | || | | программы в |--------------------------+-------|| | | отчетном | в отчетном периоде | 8 || | | периоде | выполнено более 90% | || | | | мероприятий программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | в отчетном периоде | 6 || | | | выполнено более 80% | || | | | мероприятий программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | в отчетном периоде | 4 || | | | выполнено более 70% | || | | | мероприятий программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | в отчетном периоде | 2 || | | | выполнено более 60% | || | | | мероприятий программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | в отчетном периоде | 0 || | | | выполнено менее 60% | || | | | мероприятий программы | ||-------+--------+----------------+--------------------------+-------|| k 1,2 | z 1,2 | Соблюдение | плановые сроки проведения| 10 || | = 0,3 | плановых | работ выдерживались по | || | | сроков | всем объектам, | || | | проведения | предусмотренным | || | | работ на | программой | || | | объектах капи- |--------------------------+-------|| | | тального строи-| плановые сроки проведения| 0 || | | тельства, пре- | работ по объектам, | || | | дусмотренных | предусмотренным | || | | программой | программой, не | || | | *) | выдерживались | ||-------+--------+----------------+--------------------------+-------|| k 1,3 | z 1,3 | Деятельность | управление муниципальным | 10 || | = 0,3 | муниципального | заказчиком реализацией | || | | заказчика по | программы обеспечивает | || | | управлению | координацию деятельности | || | | программой | ответственных | || | | | исполнителей мероприятий | || | | | программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | управление муниципальным | 5 || | | | заказчиком реализацией | || | | | программы частично | || | | | обеспечивает координацию | || | | | деятельности | || | | | ответственных | || | | | исполнителей мероприятий | || | | | программы | || | | |--------------------------+-------|| | | | управление муниципальным | 0 || | | | заказчиком реализацией | || | | | программы не обеспечивает| || | | | координацию деятельности | || | | | ответственных | || | | | исполнителей мероприятий | || | | | программы | |---------------------------------------------------------------------- *) при отсутствии в программе мероприятий по строительству объектов для оценки частного критерия указывается 0 баллов. Весовой коэффициент комплексного критерия Z1 = 0,1. 7. Оценки по комплексному критерию К2 представлены в следующейтаблице:----------------------------------------------------------------------|Обозна-|Весовой | Формулировка | Градации |Система||чение |коэффи- | частного | |балль- ||частно-|циент | критерия | |ных ||го кри-|крите- | | |оценок,||терия, |рия, | | | N || k | z | | | ||-------+--------+----------------+--------------------------+-------|| k 2,1 | z 2,1 | Доля средств | доля средств бюджета | 10 || | = 0,6 | бюджета города | города в общем объеме | || | | в общем объеме | фактического | || | | финансового | финансирования программы | || | | обеспечения | от 70% до 30% | || | | программы (по |--------------------------+-------|| | | результатам | доля средств бюджета | 7 || | | фактического | города в общем объеме | || | | исполнения | фактического | || | | программы в | финансирования программы | || | | отчетном году) | менее 30% или более 70% | || | | |--------------------------+-------|| | | | доля средств бюджета | 5 || | | | города в общем объеме | || | | | фактического | || | | | финансирования программы | || | | | составляет 100% | ||-------+--------+----------------+--------------------------+-------|| k 2,2 | z 2,2 | Доля | доля капитальных расходов| 10 || | = 0,4 | капитальных | в структуре расходов | || | | расходов в | бюджета города по | || | | структуре | программе свыше 50% | || | | расходов |--------------------------+-------|| | | бюджета города | доля капитальных расходов| 7 || | | по программе | в структуре расходов | || | | | бюджета города по | || | | | программе в интервале от | || | | | 25% до 50% | || | | |--------------------------+-------|| | | | доля капитальных расходов| 5 || | | | в структуре расходов | || | | | бюджета города по | || | | | программе менее 25% | || | | |--------------------------+-------|| | | | капитальные расходы в | 0 || | | | структуре расходов | || | | | бюджета города по | || | | | программе не | || | | | предусмотрены | |---------------------------------------------------------------------- Весовой коэффициент комплексного критерия Z2 = 0,2. 8. Оценка по комплексному критерию K3 проводится с использованиемследующих показателей: - уровень исполнения запланированного объема финансирования посоответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ci); - уровень достижения показателя результативности посоответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ii); - эффективность расходования бюджетных средств посоответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ei). 8.1. Для расчета уровня достижения показателя результативности(Ii) используются следующие виды показателей результативности: - прямые (положительной динамикой является увеличение значенияпоказателя); - обратные (положительной динамикой является снижение значенияпоказателя). 8.2. Расчет эффективности расходования бюджетных средств (Еi)производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), вотношении которых определен объем финансирования, и соответствующийпоказатель результативности осуществляется по формуле: I i E = --- х 100% i C i 8.3. Расчет достижения показателя результативности (Ii)производится по формуле: а) для прямого показателя результативности: IF i I = ---- х 100% i IP i б) для обратного показателя результативности: IP i I = ---- х 100%, где i IF i IF - фактическое значение показателя результативности, iхарактеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i; IP - плановое (уточненное) значение показателя результативности, iхарактеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i. Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуетсянесколькими показателями результативности, в расчете Ei используетсясредняя арифметическая уровня достижения всех соответствующихпоказателей. 8.4. Расчет показателя Сi осуществляется по формуле: CF i C = ---- х 100%, где i CP i CF - фактические бюджетные ассигнования, направленные на iвыполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i; CP - плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные iна выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i. Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуетсяодним показателем результативности и определены объемы финансированиядля каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя Сiосуществляется на основе сопоставления совокупного объемафинансирования по указанному комплексу мероприятий (отношениеисполнения запланированного объема финансирования к уточненному объемуфинансирования). 8.5. Определение значения комплексного критерия К3 осуществляетсяпосредством расчета средней арифметической от всех частных значенийпоказателя Ei и присвоения соответствующей балльной оценки:----------------------------------------------------------------------| Градации | Система балльных || | оценок, N ||-------------------------------------------------+------------------|| Среднее арифметическое от всех частных значений | 10 || показателя Ei равна или более 100% | ||-------------------------------------------------+------------------|| Среднее арифметическое от всех частных значений | 8 || показателя Ei находится в интервале от 70% до | || 99% | ||-------------------------------------------------+------------------|| Среднее арифметическое от всех частных значений | 5 || показателя Ei находится в интервале от 50% до | || 69% | ||-------------------------------------------------+------------------|| Среднее арифметическое от всех частных значений | 0 || показателя Ei менее 50% | |---------------------------------------------------------------------- Весовой коэффициент комплексного критерия Z3 = 0,7. 9. Итоговый показатель рейтинга программы (R) рассчитывается наоснове полученных оценок по комплексным критериям (Ki) с учетом ихвесовых коэффициентов (Zi) по формуле: R = K1 x Z1 + K2 x Z2 + K3 x Z3 10. Рассчитанное значение итогового показателя рейтинга программысопоставляется с качественной характеристикой долгосрочной целевойпрограммы:----------------------------------------------------------------------| Численное значение итогового | Качественная характеристика || показателя рейтинга (R) программы | долгосрочной целевой программы || в баллах | ||-----------------------------------+--------------------------------|| 8<=R | эффективная ||-----------------------------------+--------------------------------|| 6,5<=R<8 | умеренно эффективная ||-----------------------------------+--------------------------------|| 5<=R<6,5 | адекватная ||-----------------------------------+--------------------------------|| R<5 | неэффективная |----------------------------------------------------------------------Председатель комитета по экономикеадминистрации города А.С.Санников