Постановление Администрации г. Саратова от 03.09.2007 № 711
Об утверждении Порядка обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА САРАТОВА ПОСТАНОВЛЕНИЕ 03.09.2007 N 711 Об утверждении Порядка обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации,приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 года N 1н "Обутверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетовсубъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальнымиорганами Федерального казначейства", решением Саратовской городскойДумы от 19.07.2007 N 19-171 "О внесении изменений и дополнений врешение Саратовской городской Думы от 26.12.2006 N 13-114 "О бюджетегорода на 2007 год" и Порядком проведения операций со средствами отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности и пообеспечению кассовых выплат из областного бюджета, утвержденнымприказом министерства финансов Саратовской области от 25 декабря 2006года N 625 постановляю: 1. Утвердить Порядок обеспечения кассовых выплат из бюджетагорода и проведения операций со средствами от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности (приложение). 2. Установить, что настоящий Порядок распространяется на главныхраспорядителей, получателей средств бюджета города, которым для учетаопераций с указанными средствами открыты лицевые счета в комитете пофинансам администрации города: 2.1. С момента подписания настоящего постановления в частиобеспечения кассовых выплат из бюджета города на всех получателейсредств бюджета города. 2.2. С 1 октября 2007 года в части проведения операций сосредствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельноститолько для получателей средств бюджета города в соответствии сприложением N 24 к решению Саратовской городской Думы от 19.07.2007 N19-171 "О внесении изменений и дополнений в решение Саратовскойгородской Думы от 26.12.2006 N 13-114 "О бюджете города на 2007 год". 3. Отменить постановление мэра города от 22 февраля 2006 года N92 "Об утверждении Порядка проведения операций по обеспечению кассовыхвыплат из бюджета города на основании платежных документов-заявокглавных распорядителей и получателей средств бюджета города". 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить назаместителя главы администрации города по экономике Максименко О.Н. Глава администрации города Н.С.Романов Приложение к постановлению главы администрации города от 3 сентября 2007 года N 711 Порядок обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Настоящий Порядок устанавливает порядок обеспечения кассовыхвыплат из бюджета города на основании платежных документов – заявокглавных распорядителей и получателей средств бюджета города,включенных в сводный реестр главных распорядителей, распорядителей иполучателей средств бюджета города; зачисления в бюджет города ирасходования средств, полученных получателями средств бюджета городаот предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; открытияи ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей средствбюджета города для учета указанных операций. 1. Понятия и термины, используемые в настоящем Порядке В настоящем Порядке используются следующие понятия и термины: Кассовый расход – осуществление кассовых выплат с единого счетабюджета города в оплату принятых в установленном порядке получателемсредств бюджета города денежных обязательств, подлежащих оплате засчет средств бюджета города, в том числе за счет средств, полученныхот предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. Лицевой счет – регистр аналитического учета, открываемыйкомитетом по финансам администрации города получателю средств бюджетагорода для учета операций по обеспечению кассовых выплат из бюджетагорода, в том числе за счет средств, полученных от предпринимательскойи иной приносящей доход деятельности. Объемы финансирования – предельные объемы оплаты принятых вустановленном порядке получателем бюджета города денежныхобязательств за счет средств бюджета города (кроме средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности) всоответствующем месяце текущего финансового года. Иные понятия и термины употребляются в значениях, определенныхбюджетным законодательством Российской Федерации, Саратовской областии муниципальными правовыми актами. 2. Общие положения 2.1. Кассовое обслуживание исполнения бюджета городаосуществляет управление Федерального казначейства по Саратовскойобласти (далее – управление Федерального казначейства). УправлениеФедерального казначейства обеспечивает проведение кассовых выплат избюджета города по поручению комитета по финансам администрации городаСаратова (далее – комитета по финансам) без осуществлениясанкционирования выплат из бюджета в соответствии с Порядком кассовогообслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации иместных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства,утвержденным приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г.N 1н. 2.2. Управление Федерального казначейства осуществляет операциипо кассовым поступлениям и кассовым выплатам из бюджета города посчету, открытому управлению Федерального казначейства для средствбюджета города в учреждениях Центрального Банка Российской Федерациина балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов". 2.3. Учет операций со средствами бюджета города, в том числе сосредствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельностиполучателей средств бюджета города (далее – получатели бюджетныхсредств) осуществляется на лицевом счете, открытом комитету пофинансам в управлении Федерального казначейства с кодом 02 в первом ивтором разрядах номера лицевого счета (далее – единый счет бюджетагорода). Операции, отраженные по единому счету бюджета города,ведутся в национальной валюте - рублях Российской Федерации. 2.4. Получателям бюджетных средств, осуществляющимпредпринимательскую и иную приносящую доход деятельность, открываютсятекущие счета по учету средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности в учреждениях Центрального БанкаРоссийской Федерации на балансовом счете N 40703 "Счета предприятий,находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности.Некоммерческие организации" (далее – счета 40703). Для открытия счета40703 главный распорядитель или получатель средств представляет вучреждение банка разрешение комитета по финансам на открытие счета поучету средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, оформленное и выданное в соответствии с Порядком выдачикомитетом по финансам администрации города Саратова разрешений наоткрытие текущих счетов по учету средств, полученных отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности, вучреждениях Центрального Банка Российской Федерации, утвержденнымпостановлением главы администрации города от 29 августа 2007 года N692. Средства, поступающие на счета 40703, после уплаты налогов исборов, предусмотренных законодательством Российской Федерации оналогах и сборах, а также возврата плательщикам излишне уплаченныхсумм доходов, в полном объеме направляются получателями бюджетныхсредств в доходы бюджета города. 2.5. Комитет по финансам осуществляет санкционирование кассовыхвыплат из бюджета города, в том числе за счет средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателейбюджетных средств, после проверки платежных и иных документов,необходимых для оплаты денежных обязательств, на соответствие объемамбюджетных ассигнований, лимитам бюджетных обязательств, принятымбюджетным обязательствам, а также другим требованиям настоящегоПорядка к составлению указанных документов. 2.6. Отражение операций по обеспечению кассовых выплат избюджета города, в том числе за счет средств от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств,осуществляется на лицевых счетах, открытых главным распорядителям иполучателям средств бюджета города (далее – главные распорядители иполучатели бюджетных средств) в комитете по финансам. Операции науказанных лицевых счетах ведутся в национальной валюте - рубляхРоссийской Федерации. 2.7. Комитет по финансам организует мероприятия по обеспечениюполучателей бюджетных средств наличными денежными средствами сосчетов, открытых им для этих целей в учреждениях Центрального БанкаРоссийской Федерации (далее – счета для выплаты наличных денег). 2.8. Все операции по исполнению бюджета города отражаются вавтоматизированной системе планирования, бюджетного учета и анализаисполнения бюджета комитета по финансам (далее – автоматизированнаясистема). Работники соответствующих структурных подразделений комитетапо финансам обеспечиваются автоматизированными рабочими местами,посредством которых вводят и получают информацию в автоматизированнойсистеме, в том числе взаимодействуют с другими работниками комитета пофинансам. 2.9. Главные распорядители бюджетных средств и отдельныеполучатели бюджетных средств, имеющие автоматизированные рабочиеместа, вводят, отправляют и получают информацию из автоматизированнойсистемы по каналам электронной связи. При отсутствии у главного распорядителя или получателя бюджетныхсредств технической возможности информационного обмена с применениемсредств электронной цифровой подписи (далее – ЭЦП) обмен информациейосуществляется одновременно на бумажных и электронных носителях. 2.10. Информационный обмен между управлением Федеральногоказначейства и комитетом по финансам осуществляется в электронном видес применением ЭЦП в соответствии с установленными законодательствомРоссийской Федерации требованиями. 2.11. Сроки осуществления операций по обеспечению кассовыхвыплат из бюджета города устанавливаются регламентом осуществленияопераций по обеспечению кассовых выплат из бюджета города согласноприложению N 1 к настоящему Порядку. 3. Открытие и ведение лицевых счетов 3.1. Открытие, закрытие и переоформление лицевых счетов главныхраспорядителей и получателей бюджетных средств осуществляютоперационный отдел управления операционно-кассового обслуживаниякомитета по финансам (далее – операционный отдел) или финансовыеуправления Ленинского и Заводского районов комитета по финансам (далее- финансовые управления районов) 3.2. Лицевой счет открывается каждому получателю бюджетныхсредств в соответствии со сводным реестром главных распорядителей,распорядителей и получателей средств бюджета города. Главному распорядителю бюджетных средств, кроме того, открываетсялицевой счет распорядителя. Основанием для открытия лицевого счетараспорядителя является учредительный документ (положение, устав), всоответствии с которым данному главному распорядителю предоставленоправо распределения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетныхобязательств и объемов финансирования по подведомственным получателямбюджетных средств. Получателю бюджетных средств, осуществляющему предпринимательскуюи иную приносящую доход деятельность, кроме того, открывается лицевойсчет для предпринимательских средств. Основанием для открытиялицевого счета для предпринимательских средств является разрешениекомитета по финансам на открытие счета по учету средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности. 3.3. На лицевом счете получателя по кодам классификации расходови источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерацииотражаются: а) бюджетные ассигнования на год с поквартальной разбивкой всоответствии со сводной бюджетной росписью бюджета города; б) лимиты бюджетных обязательств на текущий квартал нарастающимитогом с начала года в соответствии со сводной бюджетной росписьюбюджета города; в) принятые бюджетные обязательства за счет средств бюджетагорода на год с поквартальной разбивкой; г) объемы финансирования за счет средств бюджета города натекущий месяц нарастающим итогом с начала года; д) кассовые расходы за счет средств бюджета города,проведенные по банку на текущую дату; е) восстановленные кассовые расходы за счет средств бюджетагорода на текущую дату; ж) исполненные бюджетные обязательства за счет средств бюджетагорода на текущую дату; з) восстановленные кассовые расходы на исполнение бюджетныхобязательств за счет средств бюджета города на текущую дату. 3.4. На лицевом счете распорядителя по кодам классификациирасходов и источников финансирования дефицитов бюджетов РоссийскойФедерации отражаются: а) утвержденные лимиты бюджетных обязательств на текущийквартал нарастающим итогом с начала года в соответствии со своднойбюджетной росписью бюджета города; б) полученные объемы финансирования за счет средств бюджетагорода, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, на текущий месяц нарастающим итогом с начала года; в) переданные объемы финансирования за счет средств бюджетагорода, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, на текущий месяц нарастающим итогом с начала года. 3.5. На лицевом счете для предпринимательских средств по кодамклассификации доходов, расходов и источников финансирования дефицитовбюджетов Российской Федерации отражаются: а) объем поступлений средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой всоответствии с утвержденной сметой доходов и расходов по средствам отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателябюджетных средств; б) расходы на год с поквартальной разбивкой в соответствии сосметой доходов и расходов по средствам от предпринимательской и инойприносящий доход деятельности получателя бюджетных средств; в) принятые бюджетные обязательства за счет средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателябюджетных средств на год с поквартальной разбивкой; г) остаток средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности получателя бюджетных средств на начало года; д) доходы бюджета города за счет средств от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств; е) кассовые расходы за счет средств от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств,проведенные по банку; ж) восстановленные кассовые расходы за счет средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателябюджетных средств, на текущую дату; з) исполненные бюджетные обязательства за счет средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателябюджетных средств на текущую дату; и) восстановленные кассовые расходы на исполнение бюджетныхобязательств за счет средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности получателя бюджетных средств на текущую дату. 3.6. Для открытия лицевых счетов главные распорядители иполучатели бюджетных средств представляют в операционный отдел(финансовые управления районов) следующие документы: а) заявление на открытие лицевого счета по форме согласноприложению N 2 к настоящему Порядку; б) копию учредительного документа, заверенную учредителем илинотариально; в) копию документа о государственной регистрации, завереннуюучредителем, либо нотариально или органом, осуществившимгосударственную регистрацию; г) копию свидетельства налогового органа о постановке на учет,заверенную уполномоченным лицом организации, которой открываетсялицевой счет; д) копию документа о государственной регистрации в органахгосударственной статистики, заверенную уполномоченным лицоморганизации; е) карточку образцов подписей, заверенную главному распорядителюнотариально, получателю бюджетных средств – главным распорядителем илинотариально по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку; ж) доверенность на кассира организации на проведение расчетныхопераций и получение платежных документов по лицевым счетам по формесогласно приложению N 4 к настоящему Порядку; з) справку о сроках выплаты заработной платы. Для открытия лицевого счета для предпринимательских средствдополнительно представляется разрешение комитета по финансам наоткрытие счета по учету средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности с отметкой учреждения банка об открытиисчета 40703. 3.7. Право первой подписи на карточке образцов подписейпринадлежит руководителю организации, которой открывается лицевойсчет, и его заместителям. Право второй подписи на карточке образцов подписей принадлежитглавному бухгалтеру организации, которой открывается лицевой счет, иего заместителям, в том числе и в случаях двойного наименования егодолжности. При обслуживании бюджетных учреждений централизованнымибухгалтериями право второй подписи принадлежит директоруцентрализованной бухгалтерии или его заместителям. 3.8. Открытие лицевого счета в комитете по финансамосуществляется по разрешительной надписи председателя комитета пофинансам (его заместителей) и начальника управления бюджетного учета иотчетности комитета по финансам (его заместителя) на заявлении оботкрытии лицевого счета после согласования со структурнымиподразделениями комитета по финансам. 3.9. При открытии лицевого счета операционный отдел присваиваетему девятизначный номер, который определяет его принадлежностьглавному распорядителю или получателю бюджетных средств исоответствует характеру операций, учитываемых на данном счете. Номерлицевого счета формируется из разрядов, сгруппированных какААА.ББ.ВВВ.Г в соответствии со следующими правилами: а) первые три знака номера лицевого счета (ААА) содержатиндивидуальный номер главного распорядителя бюджетных средств, введении которого находится владелец лицевого счета; б) следующие два знака (ББ) – код типа распорядителя бюджетныхсредств второго порядка (определяет принадлежность получателябюджетных средств функциональной группе получателей бюджетныхсредств); в) три знака (ВВВ) представляют собой индивидуальный номерполучателя бюджетных средств; г) один знак (Г) – вид средств, учитываемых на лицевом счете;"1" – "8" - средства бюджета города, кроме средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности, "9" -средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. В номере лицевого счета распорядителя разряды ББ.ВВВ.Г содержатнули. Номер, присвоенный лицевому счету, указывается на заявлении наоткрытие лицевого счета. 3.10. При открытии лицевых счетов комитет по финансам заключает сглавными распорядителями и получателями бюджетных средств договоры на расчетное обслуживание. 3.11. Документы, представленные для открытия лицевых счетов, в том числе карточка образцов подписей, копия извещения об открытиилицевого счета и один экземпляр договора на расчетное обслуживаниехранятся в юридическом деле владельца лицевого счета по местуобслуживания лицевого счета. Копия карточки используется работникамиоперационного отдела (финансовыми управлениями районов) при проверкеподписей на документах, представленных владельцами лицевых счетов.Юридические дела хранятся в операционном отделе (финансовыхуправлениях районов). 3.12. Открытые лицевые счета регистрируются операционным отделом(финансовыми управлениями районов) в книге регистрации лицевых счетов.В книгу заносятся следующие реквизиты: а) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и полноенаименование организации-владельца лицевого счета; б) номер лицевого счета; в) номер и дата заключения договора на расчетное обслуживание; г) даты открытия и закрытия лицевого счета; д) примечания. Книга регистрации лицевых счетов хранится у начальникаоперационного отдела (финансовых управлений районов). Записи в книгурегистрации лицевых счетов и внесение изменений осуществляетсяуполномоченным работником операционного отдела (финансовых управленийрайонов) с санкции начальника операционного отдела (финансовыхуправлений районов). 3.13. Операционный отдел (финансовые управления районов)оформляет извещение об открытии лицевого счета в комитете по финансампо форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку, котороеподписывается председателем комитета по финансам (его заместителями) иначальником управления бюджетного учета и отчетности (егозаместителем), после чего оно направляется владельцу лицевого счета. 3.14. В пятидневный срок после открытия лицевого счета комитет пофинансам сообщает об этом в налоговый орган по месту регистрацииполучателя средств бюджета города. Сообщение об открытии лицевогосчета распорядителя налоговому органу не направляется. 4. Переоформление и закрытие лицевых счетов 4.1. При смене руководителя организации-владельца лицевого счетановый руководитель обязан сообщить об этом в операционный отдел(финансовые управления районов). При смене главного бухгалтера организации-владельца лицевогосчета руководитель организации обязан сообщить об этом в операционныйотдел (финансовые управления районов) 4.2. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи,включенной в карточку образцов подписей, представляется новая карточкаобразцов подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.При временной передаче полномочий представляется карточка с временнымиобразцами подписей, а также доверенность руководителя организации навременную передачу полномочий и соответствующий правовой акт. Новаякарточка образцов подписей заверяется в соответствии с пунктом 3.6настоящего Порядка. 4.3. При изменении наименования юридического лица (владельцалицевого счета) последнее представляет в операционный отдел(финансовые управления районов): а) заявление, уведомляющее об изменениях, по форме согласноприложению N 6 к настоящему Порядку; б) копию документа об изменении наименования юридического лица; в) копию учредительного документа, заверенную учредителем илинотариально; г) копию документа о государственной регистрации, завереннуюучредителем, либо нотариально или органом, осуществившимгосударственную регистрацию; д) карточку образцов подписей, заверенную главному распорядителюнотариально, получателю бюджетных средств – главным распорядителем илинотариально по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку; е) копию свидетельства налогового органа о постановке на учет,заверенную выдавшим его налоговым органом или нотариально; ж) копию документа о государственной регистрации в органахгосударственной статистики, заверенную уполномоченным лицоморганизации; з) доверенность на кассира организации на проведение расчетныхопераций и получение платежных документов по лицевым счетам по формесогласно приложению N 4 к настоящему Порядку; и) справку о сроках выплаты заработной платы. Для переоформления лицевого счета для предпринимательских средствдополнительно представляется переоформленное соответствующим образомразрешение комитета по финансам на открытие счета по учету средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности. Указанные документы должны быть представлены в течение месяца содня переименования юридического лица. По истечении месяца со дня переименования юридического лицаобслуживание лицевого счета комитетом по финансам приостанавливаетсядо представления соответствующих документов. 4.4. При реорганизации (слиянии, присоединении, разделении,выделении, преобразовании) юридическое лицо (владелец лицевого счета)представляет в операционный отдел (финансовые управления районов)копию решения о реорганизации (кроме формы присоединения) егоучредителей (участников) либо иного органа, уполномоченного на тоучредительными документами. При реорганизации юридического лица в форме присоединения к немудругого юридического лица первое из них должно представить воперационный отдел (финансовые управления районов): а) копию решения его учредителей либо органа юридического лица,уполномоченного на то учредительными документами; б) копию документа о внесении в единый государственный реестрюридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенногоюридического лица, заверенную в установленном порядке. Для переоформления лицевого счета для предпринимательских средствдополнительно представляется переоформленное соответствующим образомразрешение комитета по финансам на открытие счета по учету средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности. В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лицав форме слияния, присоединения или преобразования может бытьосуществлена с согласия уполномоченных государственных, муниципальныхорганов. В этом случае в операционный отдел (финансовые управлениярайонов) должна быть представлена надлежащим образом заверенная копиядокумента о согласии уполномоченных государственных, муниципальныхорганов на реорганизацию юридического лица. В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лицав форме его разделения или выделения из его состава одного илинескольких юридических лиц осуществляется по решению уполномоченныхгосударственных, муниципальных органов или по решению суда. В этомслучае в операционный отдел должна быть представлена надлежащимобразом заверенная копия документа вышеуказанных органов нареорганизацию юридического лица. 4.5. При ликвидации юридического лица (владельца лицевого счета),юридическое лицо представляет в операционный отдел (финансовыеуправления районов): а) документ о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссиис указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии, заверенныйорганом, принявшим решение о ликвидации; б) карточку образцов подписей ликвидационной комиссии, завереннуюорганом, принявшим решение о ликвидации или учредителем. 4.6. Для закрытия лицевого счета его владелец должен представитьв операционный отдел (финансовые управления районов) заявление назакрытие лицевого счета по форме согласно приложению N 7 к настоящемуПорядку. Заявление на закрытие лицевого счета в комитете по финансамвизируется разрешительной надписью председателя комитета по финансам(его заместителями) и начальником управления бюджетного учета иотчетности (его заместителя) комитета по финансам. 4.7. Лицевые счета закрываются: а) по заявлению владельца в связи с реорганизацией, изменениемподчиненности; б) по завершении работы ликвидационной комиссии; в) по окончании финансового года, если в течение данногофинансового года операции по лицевому счету не производились; г) в связи с исключением владельца лицевого счета из сводногореестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средствбюджета города; д) при отзыве разрешения комитета по финансам на открытие счетапо учету средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности; е) в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами. По завершении работы ликвидационной комиссии заявление назакрытие лицевого счета оформляется ликвидационной комиссией.Одновременно с заявлением представляется копия выписки из единогогосударственного реестра юридических лиц о ликвидации юридическоголица, заверенная в установленном порядке. 4.8. В случае закрытия лицевого счета операционный отдел(финансовые управления районов) производит выверку движения средств налицевом счете с начала финансового года по день закрытия счетавключительно. 4.9. Операционный отдел (финансовые управления районов) оформляетизвещение о закрытии лицевого счета в комитете по финансам по формесогласно приложению N 8 к настоящему Порядку, которое подписываетсяпредседателем комитета по финансам (его заместителями) и начальникомуправления бюджетного учета и отчетности (его заместителем), послечего направляется владельцу лицевого счета. 4.10. В случае закрытия лицевого счета его владелец обязан впятидневный срок со дня получения уведомления о закрытии сообщить обэтом в налоговый орган по месту своей регистрации, а также в органыгосударственных внебюджетных фондов, представление которым такойинформации в соответствии с законодательством Российской Федерацииявляется обязательным. Сообщение о закрытии лицевого счетараспорядителя налоговому органу и органам государственных внебюджетныхфондов не производится. 4.11. Переоформление и закрытие лицевых счетов в связи среорганизацией юридического лица (владельца лицевого счета),изменением его наименования или подчиненности производится послевнесения изменений в сводный реестр главных распорядителей,распорядителей и получателей средств бюджета города. 5. Предельные объемы финансирования 5.1. С целью планирования кассовых выплат из бюджета городатекущего года, кроме кассовых выплат за счет средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности, ипредотвращения кассовых разрывов в исполнении бюджета города комитетпо финансам ежемесячно утверждает и доводит до главных распорядителейи получателей бюджетных средств предельные объемы оплаты денежныхобязательств в соответствующем месяце – объемы финансирования. 5.2. Объемы финансирования устанавливаются для каждого главногораспорядителя и получателя бюджетных средств помесячно нарастающимитогом с начала текущего года в разрезе разделов и подразделовфункциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации свыделением некоторых кодов экономической классификации расходовбюджетов Российской Федерации (заработная плата, начисления на оплатутруда, коммунальные услуги и т.д.). 5.3. На каждого главного распорядителя и получателя бюджетныхсредств оформляется отдельное расходное уведомление. На обеспечениесвоего содержания, включая осуществление централизованных мероприятий,главные распорядители бюджетных средств оформляют отдельныерасходные уведомления. 5.4. Главные распорядители бюджетных средств ежемесячноанализируют собственную потребность и ведомственную потребность вбюджетных средствах (без учета средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности) и представляют в курирующие отраслевыеотделы бюджетного управления комитета по финансам (далее – отраслевыеотделы) заявку на финансирование на очередной месяц по форме согласноприложению N 9 к настоящему Порядку. Заявка на финансированиеоформляется без разбивки по подведомственным получателям бюджетныхсредств в разрезе разделов и подразделов функциональной классификациирасходов бюджетов Российской Федерации с выделением некоторых кодовэкономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации(заработная плата, начисления на оплату труда, коммунальные услуги ит.д.). 5.5. Объемы финансирования, отраженные в заявке на финансированиеглавного распорядителя бюджетных средств, в сумме с объемамифинансирования, доведенными ему расходными уведомлениями комитета пофинансам, не могут превышать лимиты бюджетных обязательств,утвержденные данному главному распорядителю на соответствующий кварталнарастающим итогом с начала года. 5.6. Заявка на финансирование вводится главным распорядителембюджетных средств на автоматизированном рабочем месте, заверяется ЭЦПи отправляется в автоматизированную систему комитета по финансам поканалам электронной связи. Требования, установленные в пункте 5.5настоящего Порядка, автоматически контролируются перед отправкойзаявки на финансирование; в случае невыполнения требований отправка недопускается. Если у главного распорядителя бюджетных средств отсутствуетсоответствующая техническая возможность информационного обмена сприменением ЭЦП, заявка на финансирование представляется в электронномвиде и на бумажном носителе в отраслевые отделы. Заявка нафинансирование на бумажном носителе заверяется подписями должностныхлиц главного распорядителя бюджетных средств. Заявка на финансирование, представленная главным распорядителембюджетных средств через автоматизированное рабочее место, отражаетсяна автоматизированных рабочих местах отраслевых отделов. 5.7. Отраслевые отделы рассматривают заявки на финансированиеглавных распорядителей, контролируют на соответствие требованиямпункта 5.5 настоящего Порядка (в автоматическом режиме), принеобходимости корректируют суммы заявок, визируют и передают вэлектронном виде и на бумажном носителе в сводно-аналитическоеуправление комитета по финансам ( далее - сводно-аналитическоеуправление). 5.8. Ежемесячно отдел анализа и прогнозирования доходовуправления доходов и муниципального долга комитета по финансам (далее– отдел доходов) составляет прогноз поступления доходов в бюджетгорода на очередной месяц (без учета доходов от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности), прогноз поступления источниковфинансирования дефицита бюджета города на очередной месяц, и доводятих до сводно-аналитического управления. 5.9. Сводно-аналитическое управление на основании согласованныхс заместителями председателя комитета по финансам заявок нафинансирование главных распорядителей бюджетных средств и, исходя изпрогноза поступления доходов и источников финансирования дефицитабюджета города, осуществляет свод объемов финансирования в разрезеглавных распорядителей и представляет председателю комитета пофинансам для согласования с главой администрации города. Послепроцедуры согласования указывает на каждой заявке номерсоответствующего расходного уведомления о выделении объемовфинансирования главному распорядителю бюджетных средств (далее –расходное уведомление комитета по финансам), подготавливает ипредставляет расходные уведомления на утверждение по форме согласноприложению N 10 к настоящему Порядку. Расходные уведомления комитетапо финансам утверждает председатель комитета по финансам (егозаместитель). При поступлении безвозмездных перечислений из областного бюджетаотраслевые отделы представляют в сводно-аналитическое управлениесогласованные с заместителем председателя комитета по финансамотдельные заявки на финансирование главных распорядителей, наосновании которых формируются соответствующие расходные уведомления. 5.10. Объемы финансирования главного распорядителя бюджетныхсредств, отраженные в расходных уведомлениях комитета по финансам: а) не могут превышать лимиты бюджетных обязательств, утвержденныеглавному распорядителю бюджетных средств на текущий кварталнарастающим итогом с начала года; б) не могут быть меньше объемов финансирования, распределенныхэтим главным распорядителем бюджетных средств; в) не могут быть меньше кассовых расходов, произведенныхподведомственными ему получателями бюджетных средств. 5.11. Сводно-аналитическое управление визирует утвержденныерасходные уведомления комитета по финансам в автоматизированнойсистеме, заверяет их ЭЦП. Отражение утвержденных расходных уведомленийдопускается только при соблюдении требований, установленных в пункте5.10 настоящего Порядка. Утвержденные расходные уведомления комитетапо финансам отражаются на автоматизированных рабочих местах комитетапо финансам, главных распорядителей бюджетных средств. 5.12. Главные распорядители бюджетных средств распределяютобъемы финансирования, доведенные им расходными уведомлениями комитетапо финансам, по подведомственным получателям бюджетных средств.Расходные уведомления главного распорядителя бюджетных средств овыделении объемов финансирования получателям бюджетных средствутверждаются руководителем главного распорядителя по форме согласноприложению N 10 к настоящему Порядку. 5.13. Объемы финансирования получателя бюджетных средств,отраженные в расходных уведомлениях главного распорядителя бюджетныхсредств: а) не могут превышать нераспределенные объемы финансированияглавного распорядителя бюджетных средств, доведенные ему расходнымиуведомлениями комитета по финансам; б) не могут превышать лимиты бюджетных обязательств, утвержденныеполучателю бюджетных средств на текущий квартал нарастающим итогом с начала года; в) не могут быть меньше кассовых расходов получателя бюджетныхсредств. 5.14. Утвержденные расходные уведомления главного распорядителябюджетных средств вводятся на его автоматизированном рабочем месте,заверяются ЭЦП и отправляются в автоматизированную систему комитета пофинансам по каналам электронной связи. Требования, установленные впункте 5.13 настоящего Порядка, автоматически контролируются передотправкой расходных уведомлений главного распорядителя бюджетныхсредств, в случае невыполнения требований отправка не допускается. Если у главного распорядителя бюджетных средств отсутствуетсоответствующая техническая возможность информационного обмена сприменением ЭЦП, расходные уведомления представляются в электронномвиде и на бумажных носителях. Расходные уведомления на бумажныхносителях заверяются подписями должностных лиц главного распорядителябюджетных средств. Расходные уведомления главного распорядителя бюджетных средств,представленные через его автоматизированное рабочее место, отражаютсяна автоматизированных рабочих местах комитета по финансам иполучателей бюджетных средств. 5.15. Объемы финансирования, отраженные в расходных уведомленияхкомитета по финансам и главных распорядителей бюджетных средств,учитываются в лицевых счетах распорядителей и получателей.Операционный отдел и финансовые управления Ленинского и Заводскогорайонов доводят объемы финансирования до обслуживаемых главныхраспорядителей и получателей бюджетных средств путем предоставлениявыписок из их лицевых счетов в соответствии с пунктами 9.1-9.3настоящего Порядка. 5.16. Неиспользованные или нераспределенные объемыфинансирования, числящиеся на лицевых счетах распорядителей иполучателей, могут быть отозваны комитетом по финансам и (или) главнымраспорядителем бюджетных средств. Для осуществления данной операцииоформляется отдельное расходное уведомление с указанием уменьшенныхобъемов финансирования в соответствии с пунктами 5.9-5.15 настоящегоПорядка. 6. Поступление средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности 6.1. Оплата товаров, работ и услуг, предоставляемых получателямибюджетных средств в рамках предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, осуществляется потребителями в безналичной форме путемперечисления денежных средств на счет 40703 получателя бюджетныхсредств или наличной форме. Вырученная денежная наличность вноситсяполучателем бюджетных средств в учреждение банка на его счет 40703 сучетом установленного лимита остатка кассы. 6.2. Получатель бюджетных средств осуществляет операции по счету40703 путем оформления и представления в учреждение банка, в которомоткрыт счет 40703, платежных поручений на перечисление средств сосчета 40703 для: а) уплаты налогов и сборов в соответствии с действующимзаконодательством Российской Федерации о налогах и сборах; б) возврата плательщикам излишне уплаченных сумм; в) перечисления средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности в доход бюджета города, после уплаты налогов исборов, предусмотренных законодательством Российской Федерации оналогах и сборах, а также возврата плательщикам излишне уплаченныхсумм. Оплата расходов получателя бюджетных средств со счета 40703,минуя единый счет бюджета города, не допускается. 6.3. Получатели бюджетных средств осуществляют учет кассовыхопераций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, проведенных по счету 40703, на основании выпискиучреждения банка в автоматизированной системе учета хозяйственныхопераций бюджетного учреждения: а) кассовых поступлений средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности в безналичной форме; б) кассовых поступлений средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности в наличной форме; в) невыясненных поступлений; г) уплаты налогов и сборов в бюджетную систему РоссийскойФедерации; д) возврата плательщикам излишне уплаченных сумм; е) перечислений средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности в доход бюджета города. 6.4. Получатель бюджетных средств, осуществляющийпредпринимательскую и иную приносящую доход деятельность, являетсяадминистратором поступлений в бюджет города доходов от указаннойдеятельности (далее – администратор). Перечень администрируемых доходов и коды администраторовустанавливаются решением Саратовской городской Думы о бюджете городана очередной финансовый год. 6.5. В целях осуществления функций по администрированиюпоступлений в бюджет города доходов от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности администратор заключает с управлениемФедерального казначейства соглашение по информационномувзаимодействию. 6.6. Для перечисления средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности в доход бюджета города получателибюджетных средств – администраторы оформляют платежное поручение наперечисление средств со счета 40703 на счет, открытый управлениюФедерального казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы,распределяемые органами Федерального казначейства между уровнямибюджетной системы Российской Федерации" в учреждении банка (далее –счет 40101). Средства от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности получателей бюджетных средств, поступившие на счет 40101,подлежат перечислению управлением Федерального казначейства на единыйсчет бюджета города. 6.7. Платежные поручения на перечисление средств со счета 40703на счет 40101 оформляются получателями бюджетных средств –администраторами в соответствии с Правилами указания информации вполях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иныхплатежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденнымиприказом Министерства финансов Российской Федерации от 24 ноября 2004г. N 106н. В поле расчетного документа "Получатель" указывается: управлениеФедерального казначейства и в скобках наименование администраторапоступлений в бюджет города доходов от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности. В полях "ИНН получателя" и "КПП получателя" указываетсясоответственно ИНН и КПП администратора. Оформление расчетного документа допускается только по одномукоду дохода. В поле "104" указывается 20-значный код бюджетной классификациидоходов (КД) с учетом детализации кода программ, установленнойрешением Саратовской городской Думы о бюджете города на очереднойфинансовый год. Первые 3 знака КД – код администратора. В поле "105" указывается код ОКАТО в зависимости оттерриториальной принадлежности администратора. 6.8. Поступления будут классифицированы УФК по Саратовскойобласти как невыясненные поступления в случае: а) незаполнения полей "ИНН получателя" и "КПП получателя";указания в данных полях несуществующих значений ИНН и КПП;несоответствия значений ИНН и КПП коду администратора, указанному втрех первых разрядах кода дохода (КД); б) незаполнения поля "104"; указания в поле "104" неверного кодадохода; в) незаполнения поля "105"; указания в поле "105" несуществующегокода ОКАТО. 6.9. В случае уточнения (выяснения) вида и принадлежностипоступлений (в том числе отнесенных управлением Федеральногоказначейства к невыясненным) администратор оформляет и представляет вуправление Федерального казначейства по Саратовской областиуведомление администратора поступлений в бюджет об уточнении вида ипринадлежности платежа в порядке, установленном приказом Министерствафинансов Российской Федерации от 16 декабря 2004 г. N 116н. 6.10. Для возврата средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности, поступивших в доход бюджета города,администратор оформляет платежное поручение на возврат средств сосчета 40101 на соответствующий счет 40703 в порядке, установленномприказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2004г. N 116н "Об утверждении Порядка учета Федеральным казначействомпоступлений в бюджетную систему Российской Федерации и ихраспределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации". 6.11. Сумма возврата средств от предпринимательской и инойприносящей доход деятельности, поступивших в доход бюджета города, недолжна превышать остаток средств на лицевом счете получателябюджетных средств – администратора для предпринимательских средств. Ответственность за несоблюдение требований данного пунктавозлагается на получателя бюджетных средств – администратора. 6.12. На основании выписки по единому счету бюджета города иведомости кассовых поступлений в бюджет города, ежедневнопредоставляемых управлением Федерального казначейства комитету пофинансам в электронном виде, работник управления бюджетного учета иотчетности комитета по финансам (далее – управление бюджетного учета иотчетности) в автоматизированном режиме вводит электронные платежныедокументы по кассовым поступлениям в бюджет города, в том числе поуточнениям и возвратам кассовых поступлений, в автоматизированнуюсистему. 6.13. Поступившие на единый счет бюджета города средства подетализированным кодам бюджетной классификации доходов, применяемымдля идентификации доходов от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности, отражаются на лицевых счетах дляпредпринимательских средств. Если расчетные документы по невыясненным поступлениям в бюджетгорода позволяют определить администратора, то эти средства такжеотражаются на лицевых счетах для предпринимательских средств. Информация о кассовых поступлениях в бюджет города отражается наавтоматизированных рабочих местах комитета по финансам. Кассовые поступления, учтенные на лицевых счетах дляпредпринимательских средств, отражаются на автоматизированных рабочихместах владельца лицевого счета, комитета по финансам, главногораспорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится владелецлицевого счета. 6.14. Если кассовые поступления, отраженные на лицевом счетедля предпринимательских средств, не соответствуют доходной части сметыдоходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, владелец лицевого счета должен привести в соответствиесмету доходов и расходов и, при необходимости, в установленном порядкеоформить дополнение к разрешению комитета по финансам на открытиесчета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности. 6.15. Средства от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, поступившие на единый счет бюджета города и отраженныена лицевом счете для предпринимательских средств получателя бюджетныхсредств, за исключением невыясненных поступлений, направляются наоплату расходов этого получателя бюджетных средств в соответствии сосметой доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности. 7. Осуществление кассовых выплат из бюджета города 7.1. Для осуществления кассовых выплат из бюджета города воплату поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, в томчисле за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности, получатели бюджетных средств должны подготовитьследующие документы: а) платежное поручение на перечисление средств с единого счетабюджета города на счет поставщика товаров, исполнителя работ, услуг; б) оригиналы документов, служащих основанием платежа: договорна поставку продукции, выполнение работ, оказание услуг, заключенныйполучателем бюджетных средств с поставщиком товаров, исполнителемработ, услуг (далее – договор), счет-фактура, акт выполненных работ идругое. Договоры, подлежащие исполнению за счет средств бюджета города,в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности, подлежат обязательной постановке на учет вкомитете по финансам в соответствии с постановлением главыадминистрации города от 6 июня 2007 года N 414 "О порядке учетаобязательств, подлежащих исполнению за счет средств бюджета города иза счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящейдоход деятельности". 7.2. Для получения денежной наличности со счета для выплатыналичных денег, в том числе за счет средств от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности, получатели бюджетных средствдолжны подготовить следующие документы: а) заявку на наличность в 2 экземплярах по форме согласноприложению N 11 к настоящему Порядку; б) оригиналы документов, служащих основанием полученияналичности: приказ, расчет потребности, закупочный акт и другое. 7.3. Платежные поручения должны быть оформлены в соответствии стребованиями Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетовсубъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальнымиорганами Федерального казначейства, утвержденного приказомФедерального казначейства от 22 марта 2005 г. N 1н. В поле "Назначениеплатежа" платежного поручения в обязательном порядке указываютсясоответствующий лицевой счет получателя бюджетных средств (лицевойсчет получателя или лицевой счет для предпринимательских средств),коды бюджетной классификации Российской Федерации, а также учетныйномер бюджетного обязательства, если бюджетное обязательствопоставлено на учет в комитете по финансам. 7.4. Получатели бюджетных средств представляют документы,необходимые для оплаты расходов, получения наличности, постановки научет и внесения изменений в бюджетные обязательства, оформленные всоответствии с пунктами 7.1-7.3 настоящего Порядка, по местуобслуживания лицевого счета: в управление бюджетных обязательствкомитета по финансам (далее - управление бюджетных обязательств),финансовые управления районов. Получатели бюджетных средств, не имеющие автоматизированногорабочего места, представляют указанные документы на бумажныхносителях. Платежные поручения и заявки на наличность на бумажныхносителях (далее – платежные документы на бумажных носителях)представляются в двух экземплярах, один экземпляр платежного порученияи оба экземпляра заявки на наличность заверяются подписямидолжностных лиц получателя бюджетных средств. Получатели бюджетных средств, имеющие автоматизированное рабочееместо, представляют электронные платежные поручения и заявки наналичность (далее – электронные платежные документы), а такжеэлектронные расшифровки к договорам, заверенные ЭЦП, по каналамэлектронной связи. Если у получателя бюджетных средств отсутствует соответствующаятехническая возможность информационного обмена с применением ЭЦП,указанные документы представляются в электронном виде и на бумажныхносителях. Документы на бумажных носителях заверяются подписямидолжностных лиц получателя бюджетных средств. Платежные документы, а также расшифровки к договорам,представленные получателями бюджетных средств в комитет по финансамтолько на бумажных носителях, после проверки вводятся работникомкомитета по финансам на автоматизированном рабочем месте, заверяютсяЭЦП и представляются по каналам электронной связи в автоматизированнуюсистему комитета по финансам. 7.5. Электронные расшифровки к договорам перед отправкой савтоматизированного рабочего места получателя бюджетных средств вавтоматизированную систему комитета по финансам автоматическипроверяются на: а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год споквартальной разбивкой (только для лицевых счетов получателей); б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов ирасходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности на год с поквартальной разбивкой (только для лицевыхсчетов для предпринимательских средств); в) правильность оформления. Электронные платежные документы на осуществление кассовых выплатиз бюджета города перед отправкой с автоматизированного рабочегоместа получателя бюджетных средств в автоматизированную системукомитета по финансам автоматически проверяются на: а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год споквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетовполучателей); б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов ирасходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности на год с поквартальной разбивкой (только для кассовыхвыплат с лицевых счетов для предпринимательских средств); в) наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств(только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей); г) наличие неисполненного бюджетного обязательства, если вплатежном поручении указан номер бюджетного обязательства; д) наличие достаточного остатка объемов финансирования (толькодля кассовых выплат с лицевых счетов получателей); е) наличие неиспользованного остатка средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности (общая суммакассовых выплат, отраженная в лицевом счете для предпринимательскихсредств с начала года, с учетом суммы платежного документа непревышает общую сумму кассовых поступлений с начала года, заисключением невыясненных и остатка средств на начало года) (только длякассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств); ж) правильность оформления. В случае невыполнения требований настоящего пункта отправкаэлектронных документов не допускается. Отправленные электронные документы отражаются наавтоматизированных рабочих местах комитета по финансам, главногораспорядителя бюджетных средств, в ведомстве которого находитсяполучатель бюджетных средств. 7.6. В управление бюджетных обязательств, в финансовыхуправлениях районов документы, представленные получателями бюджетныхсредств для постановки на учет и внесения изменений в бюджетныеобязательства, проверяются на: а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год споквартальной разбивкой (только для лицевых счетов получателей, вавтоматическом режиме); б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов ирасходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности на год с поквартальной разбивкой (только для лицевыхсчетов для предпринимательских средств); в) соответствие другим требованиям, предусмотреннымпостановлением главы администрации города от 6 июня 2007 года N 414"О порядке учета обязательств, подлежащих исполнению за счет средствбюджета города и за счет средств, полученных от предпринимательской ииной приносящей доход деятельности". После завершения проверки работник управления бюджетныхобязательств, финансовых управлений районов визирует электроннуюрасшифровку к договору, либо налагает вето и указывает причинуотклонения, заверяет визу/вето ЭЦП. Заверенные электронные расшифровкик договорам представляются по каналам электронной связи вавтоматизированную систему комитета по финансам. В случае невыполнения получателем бюджетных средств требованийнастоящего пункта, проверяемых в автоматическом режиме, визирование иотправка электронных документов не допускается. На основании электронных расшифровок к договорам, завизированныхработником управления бюджетных обязательств, финансовых управленийрайонов, принятые на учет бюджетные обязательства отражаются насоответствующих лицевых счетах получателей и лицевых счетах дляпредпринимательских средств на автоматизированных рабочих местахкомитета по финансам, получателя бюджетных средств, главногораспорядителя бюджетных средств, в ведомстве которого находитсяполучатель бюджетных средств. Управление бюджетных обязательств, финансовые управления районовведут журнал учета и исполнения бюджетных обязательств по формесогласно приложению N 12 к настоящему Порядку. 7.7. В управлении бюджетных обязательств, финансовых управленияхрайонов документы, представленные получателями бюджетных средств дляосуществления кассовых выплат из бюджета города, проверяются на: а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год споквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетовполучателей, в автоматическом режиме); б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов ирасходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности на год с поквартальной разбивкой (только для кассовыхвыплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, вавтоматическом режиме); в) наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств(только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей, вавтоматическом режиме); г) наличие неисполненного бюджетного обязательства с указаннымномером, если в платежном поручении указан номер бюджетногообязательства (в автоматическом режиме); д) наличие достаточного остатка объемов финансирования (толькодля кассовых выплат с лицевых счетов получателей, в автоматическомрежиме); е) наличие неиспользованного остатка средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности (общая суммакассовых выплат, отраженная в лицевом счете для предпринимательскихсредств с начала года, с учетом суммы платежного документа непревышает общую сумму кассовых поступлений с начала года, заисключением невыясненных и остатка средств на начало года) (только длякассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, вавтоматическом режиме); ж) целевое использование бюджетных средств (соответствиеназначения платежа кодам бюджетной классификации Российской Федерации;только для платежных документов получателей бюджетных средств); з) наличие и соответствие документов, служащих основаниемплатежа и получения денежной наличности (только для платежныхдокументов получателей бюджетных средств); и) подлинность ЭЦП получателя бюджетных средств на электронномплатежном документе (в автоматическом режиме). После завершения проверки работник управления бюджетныхобязательств, финансовых управлений районов визирует электронныйплатежный документ либо налагает вето и указывает причину отклонения,заверяет визу/вето ЭЦП. Завизированные электронные платежные документыотражаются на рабочих местах операционного отдела, финансовыхуправлений районов. При необходимости представления платежных документов на бумажныхносителях в соответствии с пунктом 7.4 настоящего Порядка они такжевизируются в управлении бюджетных обязательств, финансовых управленияхрайонов. Платежные документы на бумажных носителях с визой работникауправления бюджетных обязательств, финансовых управлений районовпредставляются получателем бюджетных средств специалисту,осуществляющему операционное обслуживание. Оригиналы документов, служащих основанием платежа и полученияналичности, после завершения проверки возвращаются получателюбюджетных средств, при необходимости с них снимается копия. 7.8. В операционном отделе и финансовых управлениях районовплатежные документы, представленные получателями бюджетных средств идля осуществления кассовых выплат из бюджета города, проверяются на: а) наличие на электронном платежном документе и платежномдокументе на бумажном носителе визы специалистов, осуществляющихпредварительный контроль, подлинность ЭЦП на электронном платежномдокументе (в автоматическом режиме); б) соответствие подписей на платежном документе на бумажномносителе образцам, находящимся на карточке образцов подписей владельцалицевого счета; в) соответствие платежных документов на бумажном носителе и вэлектронном виде; г) правильность оформления; д) отражение в платежных поручениях налога на добавленнуюстоимость. После завершения проверки работники, осуществляющие операционноеобслуживание, визируют электронный платежный документ либо налагаетвето и указывает причину отклонения, заверяет визу/вето ЭЦП.Финансовые управления районов направляют электронный платежныйдокумент по каналам электронной связи в автоматизированную системукомитета по финансам. При необходимости представления платежных документов на бумажныхносителях в соответствии с пунктом 7.4 настоящего Порядка они такжевизируются специалистами, осуществляющими операционное обслуживание.Завизированные платежные документы на бумажных носителях остаются воперационном отделе, финансовых управлениях районов, отклоненныеплатежные документы на бумажных носителях возвращаются получателюбюджетных средств. Оригиналы документов, служащих основанием платежа и полученияденежной наличности, после завершения проверки возвращаются получателюбюджетных средств, при необходимости с них снимается копия. 7.9. На основании электронных платежных документов, проверенных втечение операционного дня, а также отложенных по причиненедостаточности средств на едином счете бюджета города, имеющих визыуправления бюджетных обязательств и операционного отдела, либо визуфинансового управления районов, сектор информационного обмена готовитпроект реестра оплаты расходов следующего дня и представляет его набумажном носителе заместителю председателя комитета по финансам. 7.10. Управление бюджетного учета и отчетности направляетуправлению бюджетных обязательств сведения об остатке средств наедином счете бюджета города. 7.11. Заместитель председателя комитета по финансам, начальникуправления бюджетных обзательств по согласованию с председателемкомитета по финансам и главой администрации города осуществляеткорректировку проекта реестра оплаты расходов по форме согласноприложениям NN 13, 13а с учетом поступивших доходов и, исходя изприоритетности статей расходов. При условии внесения измененийсектор информационного обмена вносит соответствующие изменения впроект реестра и возвращает его заместителю председателя комитета пофинансам для согласования с председателем комитета по финансам иутверждением главой администрации города. Электронные платежные документы, не включенные в реестр оплатырасходов, помещаются сектором информационного обмена с УФК в очередьотложенных платежей. Отложенные платежные документы должны бытьвключены сектором информационного обмена на следующий операционныйдень. Информация о принятых к оплате и отложенных платежных документахотражается на автоматизированных рабочих местах получателей бюджетныхсредств, главных распорядителей бюджетных средств. Реестры оплаты расходов представляются управлением бюджетныхобязательств и хранятся в управлении бюджетного учета и отчетности. 7.12. На основании утвержденного реестра оплаты расходовсектор информационного обмена с УФК формирует реестр электронныхплатежных документов на перечисление средств контрагентам и наперечисление средств на счета для выплаты наличных денег (вавтоматическом режиме) и после утверждения отправляет его в управлениеФедерального казначейства. Реестр электронных платежных документов подшивается к документамоперационного дня. 7.13. Сектор информационного обмена с УФК осуществляет обменэлектронными пакетами документов с управлением Федеральногоказначейства в соответствии с регламентом – документом управленияФедерального казначейства, определяющим порядок и условия обменаинформацией между комитетом по финансам и управлением Федеральногоказначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета города. 7.14. На основании выписки по единому счету бюджета города иведомости кассовых выплат из бюджета города, ежедневнопредставляемых управлением Федерального казначейства в комитет пофинансам в электронном виде, сектор информационного обмена с УФК вавтоматизированном режиме проводит/отклоняет электронные платежныедокументы по кассовым выплатам из бюджета города; работникоперационного отдела формирует ведомости по лицевым счетамраспорядителей, лицевым счетам получателей и лицевым счетам дляпредпринимательских средств по формам согласно приложениям NN 14, 15 и16 к настоящему Порядку. Информация о кассовых выплатах из бюджета города отражается наавтоматизированных рабочих местах комитета по финансам. Кассовые расходы, учтенные на лицевом счете получателя,отражаются на автоматизированных рабочих местах данного получателябюджетных средств. 7.15. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся уполучателя бюджетных средств при исполнении сметы доходов и расходовтекущего финансового года, учитываются операционным отделом(финансовыми управлениями районов) на лицевом счете получателя каквосстановление кассового расхода с отражением по тем кодам бюджетнойклассификации Российской Федерации, по которым был произведен кассовыйрасход. 7.16. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя бюджетных средств при исполнении сметы доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности текущего финансового года, учитываются операционным отделом (финансовыми управлениями районов) на лицевом счете для предпринимательских средств как восстановление кассового расхода с отражением по тем кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым был произведен кассовый расход. 7.17. Платежное поручение дебитора должно быть оформлено всоответствии с требованиями Порядка кассового обслуживания исполнениябюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетовтерриториальными органами Федерального казначейства, утвержденногоприказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. N 1н. При этомв поле "Назначение платежа" платежного поручения перед текстовымуказанием назначения платежа в скобках проставляется показательбюджетной классификации Российской Федерации, затем соответствующийлицевой счет (лицевой счет получателя или лицевой счет дляпредпринимательских средств), номер и дата платежного поручения, покоторому был выполнен возвращаемый платеж, а также номер бюджетногообязательства, если платеж был выполнен в счет оплаты учтенногобюджетного обязательства. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет по бюджетнымсредствам зачисляются в доход бюджета города. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет по средствамот предпринимательской и иной приносящей доход деятельностизачисляются в доход бюджета города в соответствии с настоящимПорядком. 8. Выплата наличных денег с использованием денежных чеков 8.1. Выплата наличных денежных средств получателям бюджетныхсредств осуществляется с использованием денежных чеков черезучреждение банка, в котором открыт счет для выплаты наличных денег(далее – банк). 8.2. Порядок и условия использования денежных чеков в платежномобороте регулируются законодательством Российской Федерации,утвержденными в соответствии с ним нормативными документами БанкаРоссии и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21сентября 2004 г. N 85н "О порядке обеспечения наличными деньгамиполучателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации". 8.3. На основании заявок на наличность, включенных в утвержденныйреестр оплаты расходов, операционный отдел и финансовое управлениеЛенинского района готовят ведомость учета выдачи наличных денег сосчета для выплаты наличных денег по форме, установленной банком, ипередают ее в банк. 8.4. Денежные чеки оформляются получателями бюджетных средств отимени комитета по финансам на основании заявок на наличность,включенных в утвержденный реестр оплаты расходов, и представляютсядля акцепта в комитет по финансам: в операционный отдел или вфинансовые управления районов. На корешке чека подпись представителяполучателя бюджетных средств, на которого выписан денежный чек,заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателябюджетных средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии скарточкой образцов подписей на право первой и второй подписи. Наоборотной стороне денежного чека указывается наименование получателябюджетных средств. 8.5. Операционный отдел и финансовые управления районов проверяютправильность оформления денежных чеков, представленных получателямибюджетных средств, их соответствие заявке на наличность, соответствиеподписей лиц на корешке чека образцам, имеющимся в карточке образцовподписей. 8.6. Акцепт проверенных денежных чеков производится должностнымилицами комитета по финансам, имеющими право первой и второй подписидокументов по соответствующему счету для выплаты наличных денег.Запрещается подписание незаполненных бланков чеков. 8.7. После завершения проверки и акцепта денежный чек,оформленный к оплате через кассу учреждения банка, вручаетсяработником операционного отдела (финансового управления района)представителю получателя бюджетных средств, на имя которого онвыписан, по предъявлению паспорта под расписку в журнале регистрациивыданных чеков. 8.8. По мере необходимости получатели бюджетных средств оформляютзаявление на получение денежных чековых книжек по форме согласноприложению N 17 к настоящему Порядку и представляют в операционныйотдел или финансовое управление района. Операционный отдел, финансовые управления районов составляютзаявление на выдачу денежных чековых книжек по форме, установленнойбанком. Заявление подписывается лицами, имеющими право первой и второйподписи документов по соответствующему счету для выплаты наличныхденег, и передается в банк. Банк, в соответствии с поступившимзаявлением, выдает необходимое количество чековых книжек. Полученные денежные чековые книжки подлежат регистрации в журналерегистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласноприложению N 18 к настоящему Порядку. Операционный отдел (финансовыеуправления районов) регистрирует полученные денежные чековые книжки ивыдает их уполномоченному лицу получателя бюджетных средств,указанному в заявлении на получение денежных чековых книжек, подроспись в журнале учета бланков денежных чековых книжек.Ответственность за сохранность и учет полученных чековых книжек несетполучатель бюджетных средств. Бланки денежных чековых книжек являются документами строгойотчетности и хранятся в металлическом шкафу. Получатель бюджетных средств возвращает в операционный отдел,финансовые управления районов чековые книжки с корешкамииспользованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чекамидля последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме,в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованныхчеков, в случае: а) закрытия лицевых счетов, открытых получателю бюджетныхсредств; б) закрытия счета, открытого комитету по финансам в банке. 8.9. В случае отказа банка в приеме денежного чека из-занарушения требований по оформлению денежного чека либо несоответствияпечати и подписей на нем заявленным образцам, получатель бюджетныхсредств представляет возвращенный банком денежный чек и новый денежныйчек, оформленный в соответствии с пунктом 8.4 настоящего Порядка, назамену в операционный отдел, финансовые управления районов. Работник операционного отдела и финансового управления районаисправляет заявку на наличность, ранее оформленную получателембюджетных средств, на основании возвращенного банком денежного чека: а) в заявке на наличность на бумажном носителе зачеркиваетсерию, номер и дату возвращенного банком денежного чека и надписываетнад ними реквизиты нового денежного чека, представленного на заменуполучателем бюджетных средств; заверяет изменения своей подписью; б) в электронной заявке на наличность указывает серию, номер идату нового денежного чека; заверяет изменения ЭЦП. Проверка, акцепт и выдача нового денежного чека получателюбюджетных средств осуществляются в соответствии с пунктами 8.5-8.7настоящего Порядка. Финансовые управления районов представляютинформацию о серии, номере и дате нового денежного чека в операционныйотдел через автоматизированное рабочее место по каналам электроннойсвязи. Испорченный денежный чек подлежит погашению в установленномпорядке путем перечеркивания его лицевой стороны и составлениемнадписи "аннулировано", заверенной подписью главного бухгалтераполучателя бюджетных средств. 8.10. Ежеквартально получатели бюджетных средств формируюткассовые заявки на квартал по форме, установленной банком, ипредставляют их по месту обслуживания лицевого счета: в операционныйотдел или в финансовые управления районов. Операционный отдел, финансовое управление Ленинского района наосновании кассовых заявок, полученных от получателей бюджетныхсредств, формирует сводную кассовую заявку на квартал по форме,установленной банком, и передает ее в банк. 8.11. Возврат неиспользованных наличных денежных средствосуществляется получателем бюджетных средств путем их сдачи на счетдля выплаты наличных денег в учреждение банка. При этом в объявлениина взнос наличными в поле "От кого" обязательно указываетсянаименование получателя бюджетных средств и номер его лицевого счета(лицевого счета получателя или лицевого счета для предпринимательскихсредств), в поле "Источник взноса" – коды бюджетной классификацииРоссийской Федерации. 8.12. Средства, образовавшиеся на счетах для выплаты наличныхденег в результате восстановления кассовых расходов, подлежатвозврату на единый счет бюджета города. Операционный отдел, финансовое управление Ленинского районаформируют платежные поручения на перечисление средств со счета длявыплаты наличных денег на единый счет бюджета города. Платежныепоручения должны быть оформлены в соответствии с требованиями Порядкакассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов РоссийскойФедерации и местных бюджетов территориальными органами Федеральногоказначейства, утвержденного приказом Федерального казначейства от 22марта 2005 г. N 1н. 8.13. На основании выписки банка операционный отдел ифинансовое управление Ленинского района отражают операции по счету длявыплаты наличных денег в бюджетном учете. Финансовое управлениеЛенинского района представляет информацию об операциях, проведенных посчету для выплаты наличных денег, в операционный отдел черезавтоматизированные рабочие места по каналам электронной связи. 8.14. Наличие неиспользованных остатков средств на счетах длявыплаты наличных денег по состоянию на 1 января следующегофинансового года не допускается. 9. Выписки из лицевых счетов 9.1. Владелец лицевого счета, имеющий автоматизированное рабочееместо, с его помощью формирует выписки из лицевого счета по формамсогласно приложениям NN 19, 19а, 20, 20а, 21, 21а к настоящему Порядкуна основании платежных документов, проведенных по лицевому счету вавтоматизированной системе комитета по финансам. Владелец лицевого счета, не имеющий автоматизированного рабочегоместа, получает выписки из лицевого счета на бумажных носителях поформам согласно приложениям NN 19, 20, 21 к настоящему Порядку сприложением первичных документов по каждой записи выписки, по местуобслуживания: в операционном отделе или в финансовых управленияхрайонов. Приложения к выписке по формам согласно приложениям NN 19а,20а, 21а к настоящему Порядку предоставляются владельцу лицевого счетапо его требованию. Выписки выдаются под расписку лицам, имеющим правопервой или второй подписи по данному лицевому счету, или ихпредставителям по доверенности, оформленной в соответствии с пунктом3.6 настоящего Порядка. 9.2. Владельцы лицевых счетов в течение трех дней после получениявыписки из лицевого счета обязаны письменно сообщить о суммах,ошибочно отраженных в лицевом счете, по месту обслуживания: воперационный отдел или финансовые управления районов. При отсутствии возражений в указанные сроки операции, совершенныепо лицевому счету, считаются подтвержденными. 9.3. В случае утери владельцем лицевого счета выписки из лицевогосчета или приложений к ней дубликаты могут быть выданы владельцулицевого счета по его письменному заявлению с разрешения председателякомитета по финансам (его заместителей). Приложение N 1 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Регламент осуществления операций по обеспечению кассовых выплат из бюджета города----------------------------------------------------------------------|N п/п| Наименование операции | Исполнитель | Срок ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 1 | 2 | 3 | 4 ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 1. |Представление заявки на |главные |за 3 дня до || |финансирование на очередной |распорядители |начала || |месяц в отраслевые отделы |бюджетных средств|планируемого || |бюджетного управления на | |месяца || |бумажных и электронных | | || |носителях (дискетах) для | | || |формирования месячных | | || |объемов финансирования | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 2. |Составление прогноза |управление |за 3 дня до || |поступления доходов и |доходов и |начала || |источников финансирования |муниципального |планируемого || |дефицита бюджета города на |долга (отдел |месяца || |очередной месяц, |анализа и | || |представление прогноза в |прогнозирования | || |сводно-аналитическое |доходов) | || |управление | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 3. |Рассмотрение и визирование | бюджетное |за 2 дня до || |заявок на финансирование |управление |начала || |главных распорядителей |(отраслевые |планируемого || |бюджетных средств, |отделы) |месяца || |представление согласованных | | || |заявок в | | || |сводно-аналитическое | | || |управление | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 4. |Корректировка заявок главных|заместитель |за 2 дня до || |распорядителей с учетом |председателя |начала || |прогноза доходов и, исходя |комитета, |планируемого || |из приоритетности статей |сводно-аналити- |месяца || |расходов, представление |ческое управление| || |свода объема финансирования | | || |на планируемый месяц | | || |председателю комитета по | | || |финансам для согласования с | | || |главой администрации города | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 5. |Подготовка и представление |сводно-аналити- |за 1 день до || |на утверждение расходных |ческое управление|начала || |уведомлений о выделении | |планируемого || |объемов финансирования | |месяца || |главным распорядителям | | || |бюджетных средств | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 6. |Отражение утвержденных |сводно-аналити- |в первый день || |расходных уведомлений о |ческое управление|текущего месяца|| |выделении объемов | | || |финансирования на лицевых | | || |счетах главных | | || |распорядителей | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 7. |Утверждение и представление |главные |не позднее 2-го|| |расходных уведомлений о |распорядители |дня текущего || |выделении объемов |бюджетных средств|месяца || |финансирования по | | || |подведомственным получателям| | || |бюджетных средств в | | || |управление бюджетных | | || |обязательств, финансовые | | || |управления Заводского и | | || |Ленинского районов | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 8. |Подготовка и представление |сводно-аналити- |по мере || |на утверждение расходных |ческое управление|необходимости || |уведомлений об отзыве | | || |объемов финансирования | | || |главных распорядителей и | | || |получателей бюджетных | | || |средств, отражение | | || |утвержденных расходных | | || |уведомлений об отзыве | | || |объемов финансирования на | | || |лицевых счетах главных | | || |распорядителей | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 9. |Утверждение и представление |главные |по мере || |расходных уведомлений об |распорядители |необходимости || |отзыве объемов |бюджетных средств| || |финансирования по | | || |подведомственным получателям| | || |бюджетных средств в | | || |управление бюджетных | | || |обязательств, финансовые | | || |управления Заводского и | | || |Ленинского районов | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 10. |Отражение объемов |управление |ежемесячно || |финансирования и отзывов |бюджетных | || |объемов финансирования на |обязательств, | || |лицевых счетах получателей |финансовые | || |бюджетных средств |управления | || | |Ленинского и | || | |Заводского | || | |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 11. |Доведение объемов |операционный |по мере || |финансирования и их |отдел, финансовые|совершения || |изменений до получателей |управления |операций по || |бюджетных средств путем |Ленинского и |лицевому счету || |представления выписки из |Заводского | || |лицевого счета |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 12. |Операционный день комитета |управление |С 9:00 до 12:00|| |по финансам |бюджетных | || | |обязательств, | || | |операционный | || | |отдел, финансовые| || | |управления | || | |Ленинского и | || | |Заводского | || | |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 13. |Перечисление средств от |получатели |по мере || |предпринимательской и иной |бюджетных средств|необходимости || |приносящей доход | |со дня || |деятельности, поступивших на| |поступления || |счета 40703, на счет 40101 | |средств после || |управления Федерального | |уплаты налогов || |казначейства | |и сборов, || | | |возврата || | | |плательщикам || | | |излишне || | | |уплаченных сумм||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 14. |Представление уведомлений об|получатели |по мере || |уточнении вида и |бюджетных средств|необходимости || |принадлежности платежа в | | || |управление Федерального | | || |казначейства для уточнения | | || |поступлений средств от | | || |предпринимательской и иной | | || |приносящей доход | | || |деятельности, перечисленных | | || |на счет 40101 | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 15. |Представление платежных |получатели |по мере || |поручений для возврата |бюджетных средств|необходимости || |средств от | | || |предпринимательской и иной | | || |приносящей доход | | || |деятельности, перечисленных | | || |на счета 40101, в управление| | || |Федерального казначейства | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 16. |Обработка выписки по единому|отдел бюджетного |ежедневно || |счету бюджета города и |учета и | || |ведомости кассовых |отчетности | || |поступлений в бюджет | | || |города, представленных | | || |управлением федерального | | || |казначейства, в части | | || |кассовых поступлений | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 17. |Уточнение сметы доходов и |главные |в течение 5 || |расходов по |распорядители и |дней со дня || |предпринимательской и иной |получатели |получения || |приносящей доход |бюджетных средств|выписки из || |деятельности, оформление | |лицевого счета || |дополнения к разрешению при | |для предприни- || |их несоответствии | |мательских || |фактическим поступлениям | |средств || |средств от | | || |предпринимательской и иной | | || |приносящей доход | | || |деятельности, отраженным в | | || |лицевом счете для | | || |предпринимательских средств | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 18. |Представление документов, |получатели |по мере || |необходимых для |бюджетных средств|необходимости в|| |осуществления кассовых | |течение || |выплат из бюджета города | |операционного || |для оплаты поставленных | |дня || |товаров, работ, услуг, | | || |постановки на учет и | | || |внесения изменений в | | || |бюджетные обязательства, на | | || |бумажных носителях | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 19. |Представление документов, |получатели |в течение || |необходимых для получения |бюджетных средств|операционного || |денежной наличности, на | |дня за 2 || |бумажных носителях в | |рабочих дня до || |управление бюджетных | |срока получения|| |обязательств, операционный | |наличных денег || |отдел и финансовое | |в банке || |управление Ленинского района| | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 20. |Представление электронных |получатели |до || |платежных документов в |бюджетных |представления || |формате УФК и расшифровок к |средств, имеющие |документов на || |договорам в |автоматизирован- |бумажных || |автоматизированную систему |ные рабочие места|носителях || |по месту обслуживания | | || |лицевого счета по каналам | | || |электронной связи | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 21. |Представление электронных |получатели |вместе с || |платежных документов в |бюджетных |документами на || |формате УФК и расшифровок к |средств, не |бумажных || |договорам на дискетах по |имеющие автома- |носителях || |месту обслуживания лицевого |тизированные | || |счета |рабочие места | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 22. |Постановка на учет бюджетных|управление |по мере || |обязательств и отражение их |бюджетных |предъявления || |в автоматизированной |обязательств, | || |программе АС "Бюджет" |финансовые | || | |управления | || | |Ленинского и | || | |Заводского | || | |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 23. |Проверка документов, |управление |по мере || |представленных получателями |бюджетных |поступления || |бюджетных средств для |обязательств, |документов до || |осуществления кассовых |операционный |12:00 || |выплат из средств бюджета |отдел, финансовые| || |города в пределах |управления | || |компетенции управлений и |Ленинского и | || |отделов, визирование или |Заводского | || |возврат документов |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 24. |Представление платежных |получатели |при || |документов на бумажных |бюджетных |необходимости в|| |носителях по месту |средств, не |течение || |обслуживания лицевого счета |имеющие автома- |операционного || | |тизированного |дня || | |рабочего места | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 25. |Подготовка проектов реестров|сектор |ежедневно до || |на оплату расходов |информационного |16:00 || |следующего дня и |обмена с УФК | || |представление его | | || |заместителю председателя | | || |комитета, начальнику | | || |управления бюджетных | | || |обязательств | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 26. |Подготовка сведений об |управление |ежедневно до || |остатке средств на едином |бюджетного учета |11:00 || |счете бюджета за предыдущий |и отчетности | || |день и представление их в | | || |управление бюджетных | | || |обязательств | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 27. |Корректировка проекта |заместители |ежедневно до || |реестра на оплату расходов с|председателя |17:30 || |учетом поступивших доходов |комитета по | || |и, исходя из приоритетности |финансам | || |статей расходов, | | || |представление его на | | || |утверждение | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 28. |Утверждение реестра на |председатель |ежедневно до || |оплату расходов в пределах |комитета по |18:00 || |остатка средств на едином |финансам | || |счете бюджета города | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 29. |Отправка утвержденного |сектор |до 15:00 || |реестра платежных поручений |информационного | || |в управление Федерального |обмена с УФК | || |казначейства | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 30. |Формирование и представление|операционный |ежедневно в || |в банк ведомости учета |отдел, финансовое|сроки, || |выдачи наличных денег |управление |согласованные с|| | |Ленинского района|банком ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 31. |Оформление денежных чеков в |получатели |в течение || |соответствии с заявками на |бюджетных средств|операционного || |наличность, включенными в | |дня || |реестр на оплату расходов, | | || |представление чеков для | | || |акцепта по месту | | || |обслуживания лицевого счета | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 32. |Выдача акцептованных чеков |операционный |в течение || |получателям бюджетных |отдел, финансовые|операционного || |средств в соответствии с |управления |дня, следующего|| |реестром на оплату расходов |Ленинского и |за днем || | |Заводского |представления || | |районов |чека для || | | |акцепта ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 33. |Обработка выписки банка по |операционный |ежедневно || |счету для выплаты наличных |отдел, финансовое| || |денег |управление | || | |Ленинского района| ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 34. |Представление квартальной |получатели |за 40 дней до || |кассовой заявки на получение|бюджетных средств|начала квартала|| |наличности по месту | | || |обслуживания лицевого счета | | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 35. |Представление сводной |операционный |в сроки, || |квартальной кассовой заявки |отдел, финансовые|согласованные с|| |в банк |управления |банком || | |Ленинского и | || | |Заводского | || | |районов | ||-----|----------------------------|-----------------|---------------|| 36. |Выдача выписок на бумажных |операционный | в течение || |носителях из лицевых счетов,|отдел, финансовые|операционного || |при необходимости |управления |дня || | |Ленинского и | || | |Заводского | || | |районов | |---------------------------------------------------------------------- Приложение N 2 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в даной БПА не приводится) Приложение N 3 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в даной БПА не приводится) Приложение N 4 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Форма доверенности Дана _____________________________________________ в том, что ему (ей)поручается проводить расчетные операции, получать выписки сприлагаемыми платежными документами по лицевым счетам, открытым вкомитете по финансам администрации г. Саратова.Паспортные данные _____________________:______________________________ (фамилия, имя, отчество)______________________________________________________________________Прописан (а) по адресу: ______________________________________________Доверенность действительна: __________________________________________Подпись _______________________ удостоверяем ___________________ (фамилия, имя, отчество) (подпись)Руководитель организации _____________________________________________Главный бухгалтер организации ________________________________________М.П. организации---------------------------------------------------------------------- Отметки комитета по финансам администрации г. Саратова Открыты лицевые счета NN:_________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Приложение N 5 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ______________________________ (наименование получателя) бюджетных средств) Форма извещения об открытии лицевого счета Комитет по финансам администрации г. Саратовасообщает, что главному распорядителю/получателю бюджетных средств___________________________________________________________________________ (наименование главного распорядителя/получателя бюджетных средств) с "___" __________200__ г. открыт лицевой счет N:______________________________________________________________________ (номер, наименование лицевого счета) Председатель комитетапо финансам _______________ ________________ (подпись) (расшифровка подписи)Начальник управления бюджетногоучета и отчетности _______________ ________________ (подпись) (расшифровка подписи)"___"_________200__ г. Приложение N 6 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в даной БПА не приводится) Приложение N 7 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в даной БПА не приводится) Приложение N 8 к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и ______________________________ (наименование получателя) бюджетных средств) Форма извещения о закрытии лицевого счета Комитет по финансам администрации г. Саратовасообщает, что главному распорядителю/получателю бюджетных средств___________________________________________________________________________ (наименование главного распорядителя/получателя бюджетных средств) с "___" _________200__ г. закрывается лицевой счет N _______________________________________________________________________________________ (наименование лицевого счета) Председатель комитетапо финансам _______________ ________________ (подпись) (расшифровка подписи)Начальник управления бюджетногоучета и отчетности _______________ ________________ (подпись) (расшифровка "___"________200__ г. (Приложения N 9 - N 21а к Порядку обеспечения кассовых выплат из бюджета города и проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в даной БПА не приводятся)