Постановление Правительства Саратовской области от 29.04.2009 № 158-П
О повышении эффективности управления акциями, находящимися в государственной собственности Саратовской области
ПРАВИТЕЛЬСТВО САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 29 апреля 2009 года N 158-П г. Саратов О повышении эффективности управленияакциями, находящимися в государственнойсобственности Саратовской области (В редакции Постановлений Правительства Саратовской области от 25.12.2009 г. N 656-П; от 11.08.2011 г. N 419-П) В целях повышения эффективности управления принадлежащими областипакетами акций, организации системы корпоративного управленияакционерными обществами, акции которых принадлежат области, а такжеобеспечения прав и законных интересов области как акционераПравительство области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить стандарты корпоративного поведения Саратовскойобласти как акционера (далее – Стандарты) согласно приложению N 1. 2. Утвердить принципы оценки эффективности использования пакетовакций, собственником которых является Саратовская область согласноприложению N 2. 3. Утвердить примерное положение о порядке выплаты вознагражденияи возмещения произведенных расходов доверительного управляющегопакетами акций, принадлежащих Саратовской области, согласно приложениюN 3. 4. Комитету по управлению имуществом области: разработать в соответствии со Стандартами примерные формыуставов, внутренних документов, договоров с единоличным исполнительныморганом, управляющей организацией акционерных обществ, акции которыхнаходятся в собственности области; на основании предложений отраслевых органов исполнительной властиобласти осуществить мероприятия по приведению в соответствие соСтандартами и примерными формами документов с учетом отраслевойспецифики акционерных обществ уставы и внутренние документыакционерных обществ, акции которых находятся в собственности области,договоры с единоличным исполнительным органом, управляющейорганизацией акционерных обществ, акции которых находятся всобственности области. 5. Органам исполнительной власти области, уполномоченным науправление пакетами акций соответствующих обществ: ежегодно во II квартале инициировать в установленном порядкечерез представителей интересов области в советах директоровакционерных обществ работу по разработке и рассмотрению бизнес-плановразвития на очередной финансовый год указанных акционерных обществ; ежегодно до 1 августа по результатам анализафинансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ запредшествующий год рассматривать вопрос о досрочном прекращенииполномочий исполнительных органов и избрании новых исполнительныхорганов акционерных обществ, акции которых находятся в собственностиобласти и деятельность которых признается неэффективной. (Пункт в редакции Постановления Правительства Саратовской областиот 11.08.2011 г. N 419-П) 6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить назаместителя Председателя Правительства области Щербакова А.А. 7. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.Вице-губернатор – первый заместительПредседателя Правительства области А.Г.Бабичев Приложение N 1 к постановлению Правительства области от 29 апреля 2009 года N 158-П Стандарты корпоративного поведения Саратовской области как акционера (В редакции Постановлений Правительства Саратовской области от 25.12.2009 г. N 656-П; от 11.08.2011 г. N 419-П) I. Общие положения 1.1. Стандарты корпоративного поведения Саратовской области как акционера Основными целями разработки и принятия стандартов корпоративногоповедения Саратовской области как акционера (далее - Стандарты)являются: обеспечение эффективной защиты прав и интересов области какакционера; создание единого подхода к порядку формирования и деятельностиорганов управления и контроля акционерных обществ, акции которыхпринадлежат на праве собственности области (далее – акционерныеобщества); повышение качества системы контроля и минимизация рисков приуправлении акционерными обществами; внедрение в деятельность акционерных обществ современныхстандартов корпоративного поведения; формирование единой дивидендной политики в отношении акционерныхобществ. Для целей Стандартов акционерные общества разделены на группы взависимости от количества принадлежащих области акций: 1 группа – акционерные общества, в уставном капитале которыхСаратовской области принадлежит 100 процентов акций, в том числеакционерные общества, преобразованные из государственных унитарныхпредприятий в целях последующей приватизации; 2 группа – акционерные общества, в уставном капитале которыхобласти принадлежит 50 и более процентов, но менее 100 процентовакций; 3 группа – акционерные общества, в уставном капитале которыхобласти принадлежит более 2 процентов, но менее 50 процентов акций. Для акционерных обществ 2 и 3 группы положения Стандартов носятрекомендательный характер. II. Органы управления акционерного общества 2.1. Общее собрание акционеров Общее собрание акционеров – высший орган управления акционерногообщества. В акционерных обществах 1 группы решения по вопросам, отнесеннымФедеральным законом "Об акционерных обществах" к компетенции общегособрания акционеров, принимаются органом исполнительной властиобласти, уполномоченным на управление акциями соответствующегообщества единолично и оформляются его распоряжением. (В редакцииПостановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N419-П) 2.1.1. Компетенция общего собрания акционеров (единственногоакционера). Компетенция общего собрания акционеров (единственного акционера)определяется Федеральным законом "Об акционерных обществах". Помимо вопросов, которые определены Федеральным законом "Обакционерных обществах" как обязательные к рассмотрению общим собраниемакционеров (единственным акционером), устав акционерного обществавключает следующие предусмотренные Федеральным законом "Об акционерныхобществах" вопросы, отнесенные к компетенции общего собранияакционеров (единственного акционера): увеличение уставного капитала акционерного общества путемразмещения дополнительных акций; образование и досрочное прекращение полномочий единоличногоисполнительного органа акционерного общества (для акционерных обществ1 группы). Общее собрание акционеров (единственный акционер) не вправепринимать решения по вопросам, не отнесенным к его компетенцииФедеральным законом "Об акционерных обществах". 2.1.2. Подготовка и созыв общего собрания акционеров. В соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах"предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров должныпоступить в акционерное общество не позднее, чем через 30 дней послеокончания финансового года, если уставом акционерного общества неустановлен более поздний срок. В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного общегособрания содержит вопрос об избрании членов совета директоровакционерного общества, акционеры (акционер), являющиеся в совокупностивладельцами не менее, чем 2 процентов голосующих акций, вправепредложить кандидатов для избрания в совет директоров акционерногообщества, число которых не может превышать количественный составсовета директоров. Такие предложения должны поступить в акционерноеобщество не менее, чем за 30 дней до даты проведения внеочередногообщего собрания акционеров. 2.1.3. Проведение общего собрания акционеров. Общее собрание акционеров проводится по месту нахожденияакционерного общества либо по месту нахождения органа исполнительнойвласти области, уполномоченного на управление акциями соответствующегообщества (для акционерных обществ 1 группы). (В редакции ПостановленияПравительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) Функции счетной комиссии в акционерных обществах, акции которыхпринадлежат области, может осуществлять уполномоченное обществом лицо(лица) или регистратор, осуществляющий деятельность по ведению реестравладельцев именных ценных бумаг (далее - регистратор). (В редакцииПостановления Правительства Саратовской области от 29.07.2009 г. N329-П) Голосование на общем собрании акционеров может осуществлятьсябюллетенями для голосования. Положениями об общем собрании акционеровакционерных обществ предусматривается способ защиты бюллетеней отподделки. При проведении общего собрания акционеров в форме совместногоприсутствия акционеры вправе принять участие в таком собрании либонаправить в акционерное общество заполненные бюллетени. Функции председательствующего на общем собрании акционеровосуществляет председатель совета директоров либо доверенное лицо. Вслучае отсутствия председателя совета директоров и доверенного лицаучастники общего собрания акционеров выбирают председательствующего наобщем собрании акционеров из числа его участников. На годовом общем собрании акционеров должны присутствоватьединоличный исполнительный орган (представитель управляющейорганизации), совет директоров, ревизионная комиссия (ревизор),аудитор и корпоративный секретарь акционерного общества. В акционерных обществах 1 группы порядок проведения общегособрания акционеров, предусмотренный Федеральным законом "Обакционерных обществах", не применяется, за исключением положений,касающихся сроков проведения годового общего собрания акционеров. 2.2. Совет директоров акционерного общества Совет директоров – орган, осуществляющий общее руководстводеятельностью акционерного общества. 2.2.1. Компетенция совета директоров. Компетенция совета директоров акционерного общества определяетсяФедеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом. Помимо вопросов, которые определены Федеральным законом "Обакционерных обществах" как обязательные к рассмотрению советомдиректоров, устав акционерного общества должен включать следующиевопросы компетенции совета директоров: определение кредитной политики акционерного общества в частивыдачи ссуд, заключения кредитных договоров и договоров займа, выдачипоручительств, принятия обязательств по векселю (выдача простого ипереводного векселя), передачи имущества в залог и принятие решений осовершении акционерным обществом указанных сделок в случаях,определенных кредитной политикой акционерного общества, а такжепринятие решений по всем вышеуказанным вопросам, если кредитнаяполитика акционерного общества советом директоров не определена; образование и досрочное прекращение полномочий единоличногоисполнительного органа (в акционерных обществах 2 и 3 группы); привлечение единоличного исполнительного органа акционерногообщества к ответственности в соответствии с трудовым законодательствомРоссийской Федерации; утверждение общей структуры исполнительного аппарата акционерногообщества, включая распределение полномочий между членамиисполнительного аппарата акционерного общества, и внесение изменений внее; назначение должностного лица, которое отвечает за соблюдениепроцедур, в рамках которых осуществляется реализация прав акционеров,– корпоративного секретаря акционерного общества; определение условий договоров (в том числе условий о размерахвознаграждений и компенсаций), заключаемых с единоличнымисполнительным органом акционерного общества, управляющей организациейи корпоративным секретарем акционерного общества; согласование совмещения лицом, осуществляющим функцииединоличного исполнительного органа акционерного общества, должностейв органах управления других организаций; принятие решения об участии и прекращении участия акционерногообщества в других организациях; определение позиции акционерного общества по вопросам повестокдня общих собраний акционеров (участников) дочерних и зависимыххозяйственных обществ; рассмотрение и утверждение кандидатов, выдвигаемых в составорганов управления и контроля организаций, в которых участвуетакционерное общество, а также утверждение формулировок вопросов,вносимых в повестки дня органов управления таких организаций, ипроектов решений по таким вопросам; создание постоянно действующих или временных (для решенияопределенных вопросов) комитетов совета директоров; принятие решений о реализации собственных акций акционерногообщества, поступивших в распоряжение в результате приобретения ивыкупа; утверждение кандидатуры независимого оценщика; приобретение размещенных акционерным обществом облигаций и иныхэмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральнымзаконом "Об акционерных обществах"; принятие решения о приостановлении полномочий управляющейорганизации и назначении временного единоличного исполнительногооргана акционерного общества и проведении внеочередного общегособрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращенииполномочий управляющей организации и о передаче полномочийединоличного исполнительного органа новой управляющей организации; рассмотрение отчетов единоличного исполнительного органаакционерного общества или управляющей организации и оценкаэффективности их работы; избрание (переизбрание) председателя совета директоровакционерного общества, его заместителя; предварительное согласование кандидатов на должностьруководителей филиалов и представительств и освобождения такихруководителей от занимаемой должности; утверждение условий договоров (дополнительных соглашений),заключаемых с руководителями филиалов и представительств акционерногообщества, а также рассмотрение вопросов, решения по которым должныприниматься советом директоров акционерного общества в соответствии суказанными договорами; определение условий договора на проведение аудиторской проверкифинансово-хозяйственной деятельности акционерного общества потребованию акционера (акционеров), заключаемого с аудиторомакционерного общества, в том числе в части размера оплаты услугаудитора; утверждение регистратора акционерного общества и условийдоговоров (дополнительных соглашений) с ним, а также расторжениедоговоров (дополнительных соглашений) с ним; одобрение сделок, на которые в соответствии с уставомакционерного общества распространяется порядок одобрения крупныхсделок; утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта ценныхбумаг, утверждение отчета об итогах приобретения акционерным обществомакций; утверждение процедур управления рисками; утверждение кандидатуры на должность руководителя структурногоподразделения акционерного общества, осуществляющего функциивнутреннего аудита; утверждение правил (порядка) урегулирования корпоративныхконфликтов. 2.2.2. Избрание и досрочное прекращение полномочий советадиректоров. Члены совета директоров акционерного общества избираются впорядке, предусмотренном Федеральным законом "Об акционерныхобществах". В случае избрания совета директоров на внеочередном общемсобрании акционеров члены совета директоров считаются избранными напериод до даты проведения следующего годового общего собранияакционеров. Избрание членов совета директоров осуществляется кумулятивнымголосованием. В случае, если в результате голосования избираетсяменьшее количество членов совета директоров, чем предусмотреноФедеральным законом "Об акционерных обществах", совет директоровсчитается несформированным. Уставом акционерных обществ определяется перечень сведений окандидатах в совет директоров, которые обязаны представить лица, ихвыдвигающие: возраст кандидата; образование кандидата, в том числе квалификация (специальность); место работы и должности, которые кандидат занимал в течение 3последних лет, в том числе должности, которые кандидат занимал ворганах управления других юридических лиц; перечень юридических лиц, участником которых является кандидат,с указанием количества принадлежащих ему акций (долей, паев) вуставном (складочном) капитале этих юридических лиц; перечень лиц, по отношению к которым кандидат являетсяаффилированным лицом, и основания такой аффилированности; сведения о наличии непогашенной судимости и административнойдисквалификации. В акционерных обществах 1 группы совет директоров избираетсяорганом исполнительной власти области, уполномоченным на управлениеакциями соответствующего общества. Решение об избрании оформляетсяраспорядительным документом органа исполнительной власти области,уполномоченного на управление акциями соответствующего общества. (Вредакции Постановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011г. N 419-П) 2.2.3. Количественный состав совета директоров. Количественный состав совета директоров акционерных обществопределяется уставом, но не может быть менее 5 членов. 2.2.4. Председатель совета директоров. Председатель совета директоров возглавляет и координирует работусовета директоров. Председатель совета директоров избирается простым большинствомголосов от общего числа членов совета директоров. Полномочия председателя совета директоров определяются Положениемо совете директоров акционерного общества. 2.2.5. Заседания совета директоров. Порядок созыва и проведения заседаний совета директоровопределяется Положением о совете директоров акционерного общества. 2.2.6. Комитеты совета директоров. Комитеты совета директоров могут создаваться по решению советадиректоров акционерного общества для проработки вопросов, относящихсяк компетенции совета директоров и требующих специальных знаний, атакже разработки необходимых рекомендаций совету директоров иединоличному исполнительному органу (управляющей организации). Советом директоров могут создаваться следующие комитеты: комитет по аудиту; комитет по кадрам и вознаграждениям; комитет по стратегическому планированию и инвестициям; комитет по бюджетированию и развитию. Совет директоров может создавать иные комитеты по меренеобходимости. Количественный состав комитетов совета директоров не может бытьменее 3 и более 5 членов. Председатели комитетов совета директоровизбираются на заседании совета директоров. Уставами акционерных обществ ограничивается возможность участиячленов совета директоров в работе более, чем трех комитетоводновременно. Функции, компетенция, порядок формирования и деятельностикомитетов совета директоров определяются положениями о них. 2.2.7. Вознаграждение членов совета директоров. Членам совета директоров акционерного общества на периодисполнения ими своих обязанностей может выплачиваться вознаграждение. Вознаграждение выплачивается всем членам совета директоров, заисключением членов совета директоров, являющихся государственнымислужащими. Вознаграждение членов совета директоров состоит из: фиксированного ежегодного вознаграждения, размер которого зависитот размера полученной акционерным обществом прибыли и (или) другихпоказателей, которые определяются общим собранием акционеров(единственным акционером); дополнительного вознаграждения за работу в комитетах советадиректоров; дополнительного вознаграждения за работу в качестве председателясовета директоров. Порядок определения и выплаты вознаграждения членам советадиректоров устанавливается положением о совете директоров акционерногообщества. 2.3. Исполнительные органы акционерного общества 2.3.1. Исполнительные органы – органы, осуществляющие руководствотекущей деятельностью акционерного общества. Исполнительным органом, осуществляющим руководство текущейдеятельностью акционерного общества, является единоличныйисполнительный орган или управляющая организация. Единственный акционер (в акционерных обществах 1 группы) вправев любое время принять решение о досрочном прекращении полномочийединоличного исполнительного органа акционерного общества и обобразовании нового единоличного исполнительного органа акционерногообщества. Совет директоров (в акционерных обществах 2 и 3 группы) вправе влюбое время принять решение о досрочном прекращении полномочийединоличного исполнительного органа общества и об образовании новогоединоличного исполнительного органа. 2.3.2. Единоличный исполнительный орган акционерного общества. Единоличный исполнительный орган осуществляет руководство текущейдеятельностью акционерного общества в соответствии с решениями общегособрания акционеров (единственного акционера) и совета директоровакционерного общества, принятыми в соответствии с их компетенцией. Единоличный исполнительный орган действует без доверенности отимени акционерного общества, в том числе с учетом ограничений,предусмотренных действующим законодательством, уставом и решениямисовета директоров: обеспечивает выполнение решений общего собрания акционеров(единственного акционера) и совета директоров; осуществляет текущее руководство деятельностью акционерногообщества; представляет интересы акционерного общества как в РоссийскойФедерации, так и за ее пределами в отношениях с другими организациями,предприятиями, учреждениями, иными юридическими, а также физическимилицами; распоряжается имуществом акционерного общества; открывает в банках, иных кредитных организациях (а также впредусмотренных законом случаях в организациях – профессиональныхучастниках рынка ценных бумаг) расчетные и иные счета; совершает сделки от имени акционерного общества, в том числесделки, связанные с отчуждением или обременением имущества в пределахполномочий, установленных законодательством, уставом и внутреннимидокументами акционерного общества; выдает доверенности от имени акционерного общества, а такжеотменяет их; представляет интересы акционерного общества в судах общейюрисдикции, арбитражных и третейских судах и осуществляетсоответствующие полномочия, предусмотренные законодательствомРоссийской Федерации; обеспечивает выполнение планов деятельности акционерногообщества, необходимых для решения его задач; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности вакционерном обществе; издает приказы, утверждает (принимает) инструкции, локальныенормативные акты и иные внутренние документы акционерного общества повопросам его компетенции, дает указания, обязательные для исполнениявсеми работниками акционерного общества; утверждает Положения о филиалах и представительствах акционерногообщества; в соответствии с общей структурой исполнительного аппаратаакционерного общества утверждает штатное расписание и должностныеоклады работников; осуществляет в отношении работников права и обязанностиработодателя, предусмотренные трудовым законодательством; организует защиту конфиденциальной информации акционерногообщества; распределяет обязанности между заместителями единоличногоисполнительного органа; представляет на рассмотрение совета директоров отчеты офинансово-хозяйственной деятельности дочерних и зависимых обществ,акциями (долями) которых владеет акционерное общество, а такжеинформацию о других организациях, в которых участвует акционерноеобщество; представляет на рассмотрение совета директоров отчеты идокументы, рассмотрение (утверждение, одобрение) которыхосуществляется советом директоров, а также отчеты и документы,определяемые на основании отдельного решения совета директоров; не позднее, чем за 45 дней до даты проведения годового общегособрания акционеров, представляет на рассмотрение совету директоровгодовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет прибылей и убытков,распределение прибыли и убытков акционерного общества; решает иные вопросы текущей деятельности, за исключениемвопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров(единственного акционера) и совета директоров. В акционерных обществах 1 группы единоличный исполнительный организбирается решением единственного акционера и оформляетсяраспорядительным актом комитета по управлению имуществом области. Отдельные полномочия единоличного исполнительного органаакционерного общества могут быть переданы иным работникам акционерногообщества на основании доверенностей, выдаваемых единоличнымисполнительным органом. 2.3.3. Управляющая организация. Приоритетной формой организации управления акционернымиобществами, акции которых находятся в собственности области, являетсяпривлечение на договорной (контрактной) основе управляющихорганизаций, выбранных в результате проведенного конкурса, имеющихопыт управления и владеющих современными методиками и технологиямиуправления. Управляющая организация осуществляет права и исполняетобязанности единоличного исполнительного органа акционерного общества,в том числе: обеспечивает выполнение решений общего собрания акционеров(единственного акционера) и совета директоров; осуществляет текущее руководство деятельностью акционерногообщества; представляет интересы акционерного общества как в РоссийскойФедерации, так и за ее пределами в отношениях с другими организациями,предприятиями, учреждениями, иными юридическими, а также физическимилицами; распоряжается имуществом акционерного общества в пределах своейкомпетенции; открывает в банках, иных кредитных организациях (а также впредусмотренных законом случаях в организациях – профессиональныхучастниках рынка ценных бумаг) расчетные и иные счета; совершает сделки от имени акционерного общества, в том числесделки, связанные с отчуждением или обременением имуществаакционерного общества, в пределах полномочий, установленныхзаконодательством, уставом и внутренними документами акционерногообщества; выдает доверенности от имени акционерного общества, а такжеотменяет их; представляет интересы акционерного общества в судах общейюрисдикции, арбитражных и третейских судах и осуществляетсоответствующие полномочия, предусмотренные законодательствомРоссийской Федерации; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности акционерногообщества; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всемиработниками акционерного общества, применяет к работникам мерыпоощрения и налагает на них взыскания; утверждает правила, процедуры, инструкции и другие документыакционерного общества; определяет организационную структуру акционерного общества; утверждает штатное расписание, утверждает должностные окладыработников акционерного общества; принимает на работу и увольняет с работы работников акционерногообщества; от имени акционерного общества заключает трудовые договоры с егоработниками; исполняет иные функции, необходимые для достижения целейдеятельности акционерного общества и обеспечения его нормальнойработы, в соответствии с законодательством и уставом, за исключениемфункций, закрепленных уставом и законодательством за другими органамиуправления. Полномочия управляющей организации по управлению акционернымобществом закрепляются договором с управляющей организацией иосуществляются руководителем управляющей организации. При этомруководитель управляющей организации действует от имени акционерногообщества без доверенности. Иные лица действуют от имени акционерногообщества только на основании доверенностей, выдаваемых руководителемуправляющей организации, в пределах полномочий, указанных в них. Решения общего собрания акционеров (единственного акционера) исовета директоров акционерного общества являются обязательными дляисполнения управляющей организацией при условии, что такие решенияприняты в рамках компетенции, установленной уставом акционерногообщества и законодательством. Сделки и иные юридически значимые действия, совершаемыеуправляющей организацией от имени акционерного общества в процессевыполнения обязательств по договору с управляющей организацией,непосредственно порождают юридические последствия для акционерногообщества и предварительного разрешения либо последующего одобрения состороны органов управления акционерного общества либо управляющейорганизации не требуют, за исключением случаев, предусмотренныхуставом акционерного общества, договором с управляющей организацией изаконодательством. Ежемесячный размер вознаграждения управляющей организацииустанавливается договором с управляющей организацией. Управляющая организация вправе оплачивать за счет собственныхсредств расходы, связанные с деятельностью акционерного общества, споследующим возмещением указанных расходов за счет акционерногообщества. В случае досрочного расторжения договора с управляющейорганизацией управляющая организация вправе потребовать выплаты ейсоразмерной части вознаграждения, возмещения фактически понесенных еюрасходов и иных платежей, предусмотренных законодательством идоговором с управляющей организацией. III. Ревизионная комиссия (ревизор) акционерного общества Для осуществления контроля за финансово-хозяйственнойдеятельностью акционерного общества общим собранием акционеров(единственным акционером) избирается ревизионная комиссия (ревизор) насрок до следующего годового общего собрания акционеров. Порядок деятельности ревизионной комиссии (ревизора) акционерногообщества определяется Положением о ревизионной комиссии (ревизоре),утверждаемым общим собранием акционеров (единственным акционером). IV. Полномочия органов исполнительной власти области в сфере управления деятельностью акционерных обществ 1 группы Отраслевые органы исполнительной власти области, осуществляютформирование предложений по: определению целей, предмета и видов деятельности акционерныхобществ для отражения в уставах обществ и внесению в них изменений; представлению кандидатур в советы директоров и ревизионныекомиссии акционерных обществ; проведению проверок финансово-хозяйственной деятельностиакционерных обществ в рамках полномочий представителей советадиректоров; проведению внеочередных общих собраний акционеров; внесению вопросов в повестку дня общего собрания акционеров; совершенствованию управления обществ; сделкам и обременениям активов обществ и пакетов акций. Орган исполнительной власти области, уполномоченный на управлениеакциями соответствующего общества осуществляет: (В редакцииПостановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N419-П) корпоративное управление акционерными обществами, в том числереализацию прав акционера, полномочий общего собрания акционеров иконтроль за ведением делопроизводства в обществах; мониторинг отчетности представителей области в органах управленияакционерных обществ, исполнения программ деятельности обществ имероприятий по подготовке к проведению годовых общих собранийакционеров; контроль за проведением обязательного аудита в обществах; реализацию сделок с пакетами акций; инициирование в рамках работы ревизионных комиссий акционерныхобществ проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности, атакже сохранности, использования и распоряжения имуществом акционерныхобществ; обращение в суды с исками от имени области как акционера. V. Дивидендная политика акционерных обществ 5.1. Цели и задачи дивидендной политики Основной целью реализации дивидендной политики в акционерныхобществах является обеспечение прав Саратовской области по акциям вчасти повышения их доходности. Основными задачами реализации дивидендной политики в акционерныхобществах являются: улучшение результатов финансово-хозяйственной деятельностиакционерных обществ; максимизация совокупного дохода акционеров, в том числеСаратовской области, при сохранении достаточного финансированиядеятельности акционерных обществ; повышение рыночной стоимости акций акционерных обществ; выработка единых критериев расчета дивидендов в акционерныхобществах и механизмов их практической реализации. 5.2. Источники формирования средств для выплаты дивидендов Средства для начисления и выплаты дивидендов на акцииакционерного общества формируются из его чистой прибыли за отчетныйпериод при ее достаточности. Для выплаты дивидендов может бытьнаправлена нераспределенная прибыль прошлых периодов. Чистая прибыль акционерного общества распределяется по следующимнаправлениям: реинвестирование доли чистой прибыли акционерного общества – до60 процентов; (В редакции Постановления Правительства Саратовскойобласти от 25.12.2009 г. N 656-П) обязательные отчисления в резервный фонд акционерного общества –не менее 5 процентов до достижения им размера, установленного уставомобщества; (В редакции Постановления Правительства Саратовской областиот 29.07.2009 г. N 329-П) отчисления в фонд потребления и другие фонды, предусмотренныеуставом акционерного общества – до 10 процентов; дивидендные выплаты акционерам акционерного общества – не менее25 процентов. (В редакции Постановления Правительства Саратовскойобласти от 25.12.2009 г. N 656-П) Изменение соотношения в распределении чистой прибыли акционерноеобщество может производить при осуществлении реинвестирования прибылипо согласованному с органом исполнительной власти области,уполномоченным на управление акциями соответствующего обществатехнико-экономическому обоснованию. (В редакции ПостановленияПравительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) Если сумма инвестиций, направляемых на реинвестирование,превышает 60 процентов чистой прибыли, акционерному обществунеобходимо разработать обоснование инвестиционного проекта всоответствии с требованиями, установленными Правительством области.Порядок принятия решения о направлении доли прибыли нареинвестирование осуществляется в соответствии с процедурой,предусмотренной пунктом 5.4 Стандартов. (В редакции ПостановленияПравительства Саратовской области от 25.12.2009 г. N 656-П) Срок окупаемости инвестиционного проекта акционерного общества,требующий реинвестирования прибыли, должен быть не более 5 лет. При намерении акционерного общества 1 и 2 группы привлечькредитные средства, превышающие 25 процентов от балансовой стоимостиего активов, возврат которых в перспективе повлечет сокращениедивидендных выплат, требуется согласование органа исполнительнойвласти области, уполномоченного на управление акциями соответствующегообщества. (В редакции Постановления Правительства Саратовской областиот 11.08.2011 г. N 419-П) Основу для расчета суммы дивидендов акционерного обществасоставляют следующие документы: бухгалтерский баланс за отчетный год (форма N 1); отчет о прибылях и убытках за отчетный период (форма N 2); отчет о движении капитала за отчетный период (форма N 3); приложение к бухгалтерскому балансу за отчетный год (форма N 5); технико-экономическое обоснование осуществляемого(предполагаемого к осуществлению) инвестиционного проекта; устав акционерного общества. 5.3. Порядок и форма выплаты дивидендов Решение о выплате годовых дивидендов, размере дивидендов и формевыплаты по акциям каждой категории (типа) принимается общим собраниемакционеров (единственным акционером) по рекомендации совета директоровакционерного общества в соответствии с порядком, определяемымСтандартами. Дивиденды выплачиваются только денежными средствами. Дата выплаты дивидендов определяется уставом акционерногообщества или решением общего собрания акционеров (единственнымакционером) о выплате годовых дивидендов. Для каждой выплаты дивидендов советы директоров акционерныхобществ (за исключением акционерных обществ 1 группы) составляютсписок лиц, имеющих право на получение дивидендов. В список лиц,имеющих право на получение дивидендов, должны быть включены акционерыи номинальные держатели акций, внесенные в реестр акционеровакционерного общества на день составления списка лиц, имеющих правоучаствовать в годовом общем собрании акционеров. Порядок выплаты дивидендов определяется решением общего собранияакционеров (единственного акционера) о выплате дивидендов и доводитсядо сведения всех акционеров в порядке, предусмотренном уставомакционерного общества. Выплата дивидендов акционерными обществами по итогам первогоквартала, полугодия и девяти месяцев финансового года осуществляетсяакционерным обществом в порядке, аналогичном порядку выплаты годовыхдивидендов, определенному в Стандартах. 5.4. Порядок согласования решения о реинвестировании прибыли Обоснование нового инвестиционного проекта, разрабатываемое всоответствии с пунктом 5.2 Стандартов, вместе с предложением ореинвестировании чистой прибыли вносится акционерным обществом втечение 30 дней после окончания финансового года в совет директоровакционерного общества и орган исполнительной власти области,уполномоченному на управление акциями соответствующего общества. (Вредакции Постановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011г. N 419-П) В случае положительного решения о реализации новогоинвестиционного проекта и направления чистой прибыли нареинвестирование орган исполнительной власти области, уполномоченныйна управление акциями соответствующего общества осуществляетэкономический мониторинг с целью финансового контроля реализацииинвестиционного проекта. (В редакции Постановления ПравительстваСаратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) Экономический мониторинг инвестиционного проекта производится нереже 1 раза в 6 месяцев на основе типового отчета акционерногообщества по следующим направлениям: анализ экономического окружения проекта; расчет бюджетной эффективности; оценка степени отклонения проекта от плана, заложенного втехнико-экономическом обосновании. Для обоснования продолжения инвестиционного проекта иреинвестирования чистой прибыли на следующий год акционерное обществов течение 30 дней после окончания финансового года вносит в советдиректоров акционерного общества и орган исполнительной властиобласти, уполномоченному на управление акциями соответствующегообщества предложение о реинвестировании чистой прибыли, а также отчетыоб экономическом мониторинге проекта за истекший финансовый год. (Вредакции Постановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011г. N 419-П) В случае неисполнения акционерным обществом условийтехнико-экономического обоснования инвестиционного проекта органисполнительной власти области, уполномоченный на управление акциямисоответствующего общества через своего представителя вправе внестипредложение в совет директоров акционерного общества о приостановкереинвестирования чистой прибыли. Для возобновления реинвестированиячистой прибыли акционерное общество обязано разработать новоетехнико-экономическое обоснование данного инвестиционного проекта ивнести его на рассмотрение в совет директоров и орган исполнительнойвласти области, уполномоченному на управление акциями соответствующегообщества в установленном Стандартами порядке. (В редакцииПостановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N419-П) VI. Сделки акционерных обществ 6.1. Крупные сделки Все крупные сделки акционерного общества, за исключением сделок,совершаемых им в процессе хозяйственной деятельности, сделок,связанных с размещением посредством подписки (реализацией)обыкновенных акций акционерного общества, и сделок, связанных сразмещением эмиссионных ценных бумаг акционерного общества,конвертируемых в обыкновенные акции акционерного общества, должныодобряться до их совершения (предварительно). Порядок одобрения крупной сделки распространяется также наследующие сделки акционерного общества: сделки, связанные с приобретением, обременением, отчуждением иливозможностью отчуждения акционерным обществом имущества, стоимостькоторого составляет от 5 до 25 процентов балансовой стоимости активовакционерного общества, определенной по данным его бухгалтерскойотчетности на последнюю отчетную дату; сделки, связанные с приобретением, обременением, отчуждением иливозможностью отчуждения любого недвижимого имущества акционерногообщества; сделки, связанные с безвозмездной передачей имуществаакционерного общества и оказанием услуг членам совета директоров,единоличному исполнительному органу, управляющей организации, членамревизионной комиссии (ревизору), аудитору акционерного общества и(или) третьим лицам; сделки благотворительного и спонсорского характера. Уставом акционерного общества могут быть установлены иные случаи,при которых на совершаемые акционерным обществом сделкираспространяется предусмотренный Федеральным законом "Об акционерныхобществах" порядок одобрения крупных сделок. 6.2. Сделки с акциями Сделки с акциями акционерного общества, находящимися на егобалансе, в результате приобретения и выкупа, а также сделки с акциями(долями) других организаций, находящимися в собственности акционерногообщества, осуществляются после их одобрения всеми членами советадиректоров единогласно, при этом не учитываются голоса выбывших членовсовета директоров. Приложение N 2 к постановлению Правительства области от 29 апреля 2009 года N 158-П Принципы оценки эффективности использования пакетов акций, собственником которых является Саратовская область Эффективность использования пакетов акций, собственником которыхявляется Саратовская область, оценивается на основе следующихпринципов: 1) миноритарности конкретных пакетов акций, невозможностииспользования Саратовской областью пакетов акций как эффективногосредства управления финансово-хозяйственной деятельностью конкретныхакционерных обществ в соответствии с действующим законодательством. Принцип миноритарности определяется наличием блокирующего пакетаакций (25 процентов плюс одна акция) в собственности Саратовскойобласти; 2) экономической эффективности деятельности акционерных обществдля области как акционера. Для акционерных обществ, чистые активы которых на началопрошедшего года положительны, разделение на эффективные инеэффективные осуществляется путем сопоставления годовой интегральнойдоходности акционерного общества с бюджетной нормой дисконта. Еслиинтегральная доходность превышает бюджетную норму дисконта,акционерное общество следует признать эффективным, в противном случае- неэффективным. Интегральная доходность (Пид) акционерного общества определяетсяследующим образом: СЧАi1-СЧАi0+Di ПИДi = ------------------, СЧАi0 где: ПИДi – интегральная доходность акционерного общества по итогамi-го года; СЧАi1 – стоимость чистых активов акционерного общества,приходящихся на долю области, на конец i-го финансового года. Еслипринадлежащий области пакет акций акционерного общества оценивалсянезависимым оценщиком и на начало, и на конец i-го года, - рыночнаястоимость областного пакета акций на конец i-го года; СЧАi0 – стоимость чистых активов акционерного общества,приходящихся на долю области на начало i-го финансового года. Еслипринадлежащий области пакет акций акционерного общества оценивалсянезависимым оценщиком и на начало, и на конец i-го года, - рыночнаястоимость областного пакета акций на начало i-го года; Di – сумма дивидендов, приходящихся на долю области, которые былифактически выплачены акционерным обществом в течение i-го финансовогогода; i - индекс отчетного года. Бюджетная норма дисконта определяется на уровне средней засоответствующий год ставки рефинансирования Центрального банка России. Для акционерных обществ, чистые активы которых на начало годаотрицательны, расчет показателя интегральной доходности непроизводится, при этом акционерные общества, чистые активы которых наконец года также отрицательны, считаются неэффективными. Приложение N 3 к постановлению Правительства области от 29 апреля 2009 года N 158-П Примерное положение о порядке выплаты вознаграждения и возмещения произведенных расходов доверительного управляющего пакетами акций, принадлежащих Саратовской области (В редакции Постановлений Правительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) I. Общие положения 1.1. Настоящее Положение определяет порядок и правила выплатывознаграждения и возмещения произведенных расходов доверительногоуправляющего пакетами акций, переданным в доверительное управление порезультатам проведенного конкурса. 1.2. Выгодоприобретателем по договорам доверительного управленияакциями, находящимся в собственности области, является область в лицеминистерства финансов области. 1.3. Доверительный управляющий имеет право на вознаграждение,предусмотренное договором доверительного управления акциями, а такжена возмещение необходимых расходов, произведенных им при доверительномуправлении акциями, в пределах доходов от использования этогоимущества. 1.4. Выплата вознаграждения доверительному управляющемуосуществляется в размерах, не превышающих предельный размервознаграждения, определяемого по результатам конкурса. II. Порядок возмещения расходов доверительного управляющего 2.1. Возмещение расходов доверительного управляющего поуправлению акциями, находящимися в собственности области,осуществляется в соответствии с договором доверительного управления вразмере документально подтвержденных сумм понесенных затрат, но неболее их предельного размера, и отчетом об этих затратах, утвержденныморганом исполнительной власти области, уполномоченным на управлениеакциями соответствующего общества. (В редакции ПостановленияПравительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) В договоре доверительного управления может быть установленпредельный размер выплат, направляемых на возмещение расходов. 2.2. Возмещению могут подлежать следующие расходы в соответствиис договором доверительного управления: командировочные расходы, связанные с осуществлением функцийдоверительного управляющего, в соответствии с действующиминормативами; почтовые, телефонные и телеграфные расходы; затраты на проведение по инициативе органа исполнительной властиобласти, уполномоченного на управление акциями соответствующегообщества внеочередных собраний акционеров (участников), независимыхэкспертиз и аудита деятельности хозяйственного общества; (В редакцииПостановления Правительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N419-П) абзац. (Исключен - Постановление Правительства Саратовскойобласти от 29.07.2009 г. N 329-П) Приемка выполненных работ, определение и согласование суммырасходов, связанных с проведением улучшений недвижимого имущества,производятся в соответствии с нормативными актами Правительстваобласти. III. Порядок выплаты вознаграждения доверительному управляющему 3.1. Выплата вознаграждения доверительному управляющему,предусмотренная договором доверительного управления, осуществляетсяпутем перечисления соответствующей суммы на расчетный счетдоверительного управляющего, указанный в договоре. 3.2. Основанием для перечисления денежных средств в счет выплатывознаграждения доверительному управляющему являются: утвержденный органом исполнительной власти области,уполномоченным на управление акциями соответствующего общества отчетза соответствующий отчетный период; (В редакции ПостановленияПравительства Саратовской области от 11.08.2011 г. N 419-П) счет на оплату с приложением расчета суммы вознаграждениядоверительного управляющего; документы, подтверждающие факт перечисления доверительнымуправляющим доходов (дивидендов) и их поступление на счетвыгодоприобретателя. 3.3. Вознаграждение доверительному управляющему не выплачиваетсяв случае досрочного прекращения договора доверительного управления пооснованиям, предусмотренным договором.