Закон Саратовской области от 25.07.1998 № 43-ЗСО

Об ответственности за нарушения в сфере налично-денежного обращения

  
                                        Утратил силу - Закон Саратовской
  
  
                                         области от 06.12.99 г. N 63-ЗСО
  
  
                                  ЗАКОН
                           Саратовской области
                                                   Принят постановлением
                                              Саратовской областной Думы
                                                    N 22-651 от 25.12.98
                     Об ответственности за нарушения
                   в сфере налично-денежного обращения
  
       (В редакции Закона Саратовской области от 30.12.98 г. N 73-ЗСО)
  
  
       Настоящий Закон,  в  соответствии  со  статьей   72   КонституцииРоссийской  Федерации  и Договором о разграничении предметов ведения иполномочий между органами государственной власти Российской  Федерациии органами государственной власти Саратовской области, определяет мерыответственности за правонарушения в сфере налично-денежного  обращенияи действует впредь до принятия соответствующего федерального закона.
       Статья 1. Положения  настоящего  Закона применяются к юридическимлицам,  независимо  от  их  организационно-правовой  формы   и   формысобственности, структурным подразделениям предприятий, филиалам (далее- предприятие),  имеющим кассу и осуществляющим  денежные  расчеты,  атакже   к   физическим   лицам,   осуществляющим   предпринимательскуюдеятельность   без   образования   юридического    лица    (далее    -предприниматель),  имеющим  расчетный  счет,  кассу  и  осуществляющимналично-денежные расчеты.
       Статья 2. Сокрытие  предприятием  превышения лимита остатка кассыпутем переоформления ранее выданных подотчетных сумм в новый аванс
       - влечет  наложение  штрафа  на предприятие в 2 - кратном размересуммы выявленной сверхлимитной кассовой наличности,  а на  должностноелицо  предприятия  в  размере  10 %  выявленной сверхлимитной кассовойналичности, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 3. Выдача   предприятием  наличных  денег  в  подотчет  нахозяйственно-операционные расходы (за  исключением  командировочных  исвязанных с ними расходов) на срок свыше 30 дней в сумме,  превышающейустановленный предельный размер расчетов наличными деньгами по  одномуплатежу
       - влечет наложение штрафа на предприятие в 2  -  кратном  размеревыданной  суммы,  а на должностное лицо предприятия в размере 10 %  отвыданной суммы, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 4. (Исключена      -     Закон     Саратовской     областиот 30.12.98 г. N 73-ЗСО)
       Статья 5. Нарушение  предприятием  согласованного  с  учреждениембанка порядка  расходования  поступающих  в  кассу  наличных  денежныхсредств,  а  также  расходование  указанных средств без согласования сучреждением банка
       - влечет  наложение  штрафа  на предприятие в 2 - кратном размереизрасходованной суммы,  а на должностное лицо предприятия в размере 10%  израсходованной  суммы,  но не более 50 минимальных размеров оплатытруда.
       Статья 6. Несогласование   предприятием  или  предпринимателем  сучреждением банка порядка и сроков внесения наличных денежных  средствв учреждение банка
       - влечет  наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  20  до   30минимальных  размеров оплаты труда,  а на должностное лицо предприятияот 30 до 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 7. Нарушение     предприятием     или     предпринимателемсогласованных с учреждением банка порядка или  сроков  сдачи  наличныхденежных средств в учреждение банка
       - влечет  наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  10  до   20минимальных  размеров оплаты труда,  а на должностное лицо предприятияот 20 до 30 минимальных размеров оплаты труда.
       То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложенияадминистративного взыскания
       - влечет   наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  20  до  30минимальных размеров оплаты труда,  а на должностное лицо  предприятияот 40 до 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 8. Недоведение в трехдневный  срок  приказом  руководителяпредприятия   лимита  остатка  кассы  структурным  подразделениям,  неимеющим самостоятельных баланса и счетов в учреждении банка
       - влечет  наложение штрафа на должностное лицо предприятия в одинминимальный размер оплаты труда за каждый день просрочки,  но не более50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 9. Неуведомление  в  трехдневный  срок   предприятием   обустановленном учреждением банка лимите остатка кассы других учрежденийбанка, в которых открыты соответствующие счета
       - влечет  наложение штрафа на должностное лицо предприятия в одинминимальный размер оплаты труда за каждый день нарушения,  но не более50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 10. Выдача    учреждением   банка   или   иной   кредитнойорганизацией  юридическим  лицам  наличных  денежных  средств в сумме,превышающей  установленный  предельный   размер   расчетов   наличнымиденьгами по одному платежу в счет одного договора
       - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  ииной  кредитной  организации  в  размере  30 %  от  суммы  выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложенияадминистративного взыскания
       - влечет  наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка ииной  кредитной  организации  в  размере  50 %  от  суммы  выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       То же деяние,  совершенное неоднократно  (три  и  более  раза)  втечение года
       - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  ииной  кредитной  организации  в  размере  70 %  от  суммы  выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 11. Установление  учреждением  банка  или  иной  кредитнойорганизацией предприятию лимита остатка  кассы  не  в  соответствии  сметодикой  расчета,  определенной  Положением Банка России "О правилахорганизации наличного денежного обращения в Российской Федерации" от 5января 1998 года N 14-П
       - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  ииной  кредитной  организации  в  размере  30  %  от  суммы выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложенияадминистративного взыскания
       - влечет  наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка ииной  кредитной  организации  в  размере  50 %  от  суммы  выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       То же деяние,  совершенное неоднократно  (три  и  более  раза)  втечение года
       - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  ииной  кредитной  организации  в  размере  70 %  от  суммы  выявленногонарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
       Статья 12. Рассмотрение   дел   о   правонарушениях  и  наложениештрафов,  уcтановленных  настоящим  Законом,   производится   органамиГосударственной    налоговой    службы    Российской    Федерации    впредусмотренном действующим законодательством  порядке  по  сведениям,предоставляемым    коммерческими    банками    и   другими   органами,осуществляющими  проверки  соблюдения  предприятиями,  учреждениями  иорганизациями  порядка  ведения  кассовых  операций и условий работы сденежной наличностью.
       Статья 13. Суммы     штрафов,    взыскиваемые    по   основаниям,предусмотренным настоящим Законом, зачисляются в областной бюджет.
       Статья 14. Настоящий   Закон   вступает   в   силу   со  дня  егоофициального опубликования.
       Губернатор
       Саратовской области          Д.Ф.Аяцковг.Саратов25 июля 1998 г.N 43-ЗСО